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問題已解決
老師，我們有代收代繳的業(yè)務(wù)，比如回款 4560 中有560是需要代繳政府的，客戶回款的日期和我們繳費的時日期不同,存在跨月的情況（不同客戶不同日期回款，我們統(tǒng)一時間統(tǒng)一單繳費）。請問憑證除銀行回單外還需那些做附件？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
除銀行回單外，還需以下附件：
代收代繳協(xié)議：證明業(yè)務(wù)合法性的書面約定。
回款拆分依據(jù)：客戶款項明細清單（標注代收與自有資金金額）、對賬單等。
政府繳費憑證：政府開具的非稅收入票據(jù)等繳費證明。
代收代繳臺賬：記錄客戶回款與繳費日期、金額的對應(yīng)明細。
情況說明（可選）：簡述跨月統(tǒng)一繳費的業(yè)務(wù)模式，輔助核對。
06/16 10:31
84785008 
06/16 16:20
老師，請問回款和付款的賬務(wù)分別怎么做？謝謝
樸老師 
06/16 16:26
借：銀行存款 4560
貸：主營業(yè)務(wù)收入/其他業(yè)務(wù)收入等（自有回款部分，4560 - 560 = 4000）
其他應(yīng)付款 - 代收代繳（客戶代收部分，560）
借：其他應(yīng)付款 - 代收代繳（累計需代繳金額，按實際匯總 ）
貸：銀行存款（實際繳費金額 ）
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