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出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷，應(yīng)收賬款比如：出口泰國結(jié)算成人民幣后：10萬，申報表金額按照10萬申報，稅：（10萬/1.13）*0.13，做賬的時候，借：應(yīng)收賬款泰國10萬，貸主營業(yè)務(wù)收入,10萬-稅（10萬/1.13）*0.13，應(yīng)交稅費(fèi)-出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷銷項稅（10萬/1.13）*0.13 老師，這樣入賬的情況下，增值稅申報表本月合計的銷項金額，和財務(wù)報表中本月主營業(yè)務(wù)收入金額，不一致呀，有個銷項稅的差額，應(yīng)該怎么處理
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你好，這個100,000是不含增值稅的金額
也就是差額的這一部分，做銷售費(fèi)用揭發(fā)你的增值稅是100,000×1 3%
06/16 13:59
84785010 
06/16 14:04
出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷在稅務(wù)系統(tǒng)中，按照10萬申報，比如增值稅1萬，回款 國外客戶也是回10萬，我做賬，應(yīng)收賬款國外客戶10萬，主營業(yè)務(wù)收入9萬，應(yīng)交稅費(fèi)銷項1萬，這個時候，財務(wù)報表和增值稅申報表的本月合計金額差1萬，差的1萬怎么處理
84785010
06/16 14:05
出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷。按照報關(guān)單金額申報，報關(guān)單10萬
郭老師 
06/16 14:06
這個是不含增值稅的金額，借銀行存款10萬，銷售費(fèi)用10萬乘以13%，貸主營業(yè)務(wù)收入10萬，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項10萬乘以13%。這個增值稅是需要你們單位來支出。
郭老師
06/16 14:06
以出口報關(guān)的是不含增值稅的，不加這增值稅的，這里面沒有包含著增值稅，所以它是不含稅的銷售額。
84785010
06/16 14:09
好的，謝謝老師
郭老師
06/16 14:14
不用客氣，工作愉快
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