00:10:00
問題已解決
25年1季度所得稅報(bào)表更正了，產(chǎn)生要補(bǔ)的稅款和滯納金，可以把利潤表更正，多填點(diǎn)費(fèi)用嗎，2季度再把費(fèi)用加回來，賬上不動，只在申報(bào)表里加減費(fèi)用，有無風(fēng)險(xiǎn)
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，可以的，有政策呢，企業(yè)成本費(fèi)用稅前扣除的憑證問題(公告[2011]第34號>
·企業(yè)當(dāng)年度實(shí)際發(fā)生的相關(guān)成本、費(fèi)用，由于各種原因未能及時取得該成本、費(fèi)用的有效憑證，企業(yè)在預(yù)繳季度所得稅時，可暫按賬面發(fā)生金額進(jìn)行核算,在匯算清繳時，應(yīng)補(bǔ)充提供該成本、費(fèi)用的有效憑證。
您看到年度來調(diào)整都可以，我們現(xiàn)在2季度就調(diào)整了
06/16 19:18
84785024 
06/16 19:44
假如費(fèi)用增加3萬不用交滯納金，反結(jié)賬到3月暫估費(fèi)用時，是不是暫估3萬多比較好，不然太明顯了
董孝彬老師 
06/16 19:46
您好，是的，是這么操作的，不要卡死這個金額
84785024
06/16 19:47
好的老師，但是3萬多不是小數(shù)目，暫估什么好啊，
84785024
06/16 19:47
有沒有比較合理的暫估分錄
董孝彬老師
06/16 19:50
您好，暫估1季度獎金嘛，合情合理，4月就沖回，公司決定不發(fā)了
84785024
06/16 19:53
對了還有個問題，如果不卡著點(diǎn)暫估，多暫估的話就會涉及退稅，這也很煩
84785024
06/16 19:53
所以還是得卡著那個金額暫估
董孝彬老師
06/16 20:00
您好，對的，那這個情況只能卡點(diǎn)了
84785024
06/16 20:01
補(bǔ)稅款、交滯納金，納稅評分會減幾分呀老師，
董孝彬老師
06/16 20:09
?您好，補(bǔ)稅金額不滿1萬元：扣1分或3分。
補(bǔ)稅金額1萬元以上：扣3分 + 比例扣分。
未按規(guī)定補(bǔ)繳：判D級。
拒絕納稅評估：扣11分。
閱讀 28
描述你的問題，直接向老師提問
368
意見反饋
