可以還錢給子公司，也可以雙方都轉入營業(yè)外收支

沒有錢可給，是直接轉營業(yè)外嗎？需要什么資料備查嗎？100多萬呢？

你好，你可以入營業(yè)外支出，但是不能稅前扣除。

子公司做營業(yè)外支出不能稅前扣除，母公司做營業(yè)外收入也應調(diào)減應納稅所得額吧？不用繳稅吧？

你好，是需要交稅的。不過最終合并申報的話，對母公司的沒什么影響。

老師不是合并申報，分開申報的

你好，分開申報的時候，母公司是需要交稅。

老師我是這樣理解的，子公司營業(yè)外支出做調(diào)增不能稅前扣除，那母公司收入做調(diào)減，是這樣嗎

你好，母公司收入不需要調(diào)減。這 是他的營業(yè)外收入。

那這樣看來的話整體稅負還是要交的，不是最經(jīng)濟的，老師這種情況還有別的辦法嗎處理往來嗎？是全資子公司

你好，是的。這種最好還是歸還，簡單。反正也是全資子公司