您好，計(jì)提盈余公積：借：利潤分配—提取法定盈余公積 貸：盈余公積 計(jì)提分紅：借：利潤分配—應(yīng)付股利 貸：應(yīng)付股利 結(jié)轉(zhuǎn)未分配利潤：借：利潤分配—未分配利潤 貸：利潤分配—提取法定盈余公積 利潤分配—應(yīng)付股利 勾稽關(guān)系：期末未分配利潤 = 期初未分配利潤 + 本期凈利潤 - 提取盈余公積 - 分配股利

老師，是這樣的我們使用財(cái)務(wù)軟件期末可以使用軟件自動結(jié)轉(zhuǎn)損益，那么我還需要手動一筆結(jié)轉(zhuǎn)的分錄嗎？

您好，上面的分錄里沒有損益科目呀

我是說結(jié)轉(zhuǎn)

您好，明白，就是損益科目結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤嘛，軟件都是自動結(jié)轉(zhuǎn)的，上面我手工寫的3個分錄，不需要結(jié)轉(zhuǎn)了

我今天就是這樣子做的，但是利潤表的勾稽關(guān)系，他就是不平衡。而且利潤分配應(yīng)付股利和盈余公積。這個都是有余額的。

您好，能勾稽上的，上面我不是寫了公式么，咱是不是用錯公式了

好的，那我晚點(diǎn)再看下，那利潤分配法定盈余公積和應(yīng)付股利期末有余額嗎？

您好，有余額是正常的，股利還沒有支付，這就是欠著股東的

這個有余額

和沒有分沒有關(guān)系吧

您好，看下圖，不是有2個分錄么，沒有余額呀

我知道還有兩個這個分錄就是說我這兩個分錄要得用手輸進(jìn)系統(tǒng)，系統(tǒng)結(jié)轉(zhuǎn)的話他就不結(jié)轉(zhuǎn)這個就會有余額，

而且勾稽關(guān)系也不平衡 算了我自己看下吧。

您好， 是 的，這3個分錄都是自己手工寫的，沒 有自動的，自動 的只有結(jié)轉(zhuǎn)損益，固定資產(chǎn)折舊這種