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企業(yè)所得稅計提時，如果計提多了或少了怎么辦？
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您好，計入多了紅沖掉，計提少了，補計提
06/19 12:44
84785026 
06/19 12:48
計提少了，是下個月繳稅時補計提嗎？
劉艷紅老師 
06/19 12:49
是的，是的，就是這樣的
84785026
06/19 13:45
本年利潤的余額是企業(yè)的凈利潤嗎？計提所得稅以后，當(dāng)期的利潤表，本年利潤余額不一致了
劉艷紅老師
06/19 13:50
不是的，利潤是稅前的，凈利潤是稅后的
84785026
06/19 13:52
那我科目余額表里，沒提所得稅前，和計提所得稅后，余額表里的本年利潤不一致，是哪里的問題呢？
劉艷紅老師
06/19 13:55
因為這個所得稅是損益類科目，可以減少利潤的
84785026
06/19 13:59
老師，那利潤表，所得稅計提和沒計提，利潤表前后都是一致的呢
劉艷紅老師
06/19 14:02
是結(jié)轉(zhuǎn)后再計提了，不能影響當(dāng)期的利潤
84785026
06/19 14:06
老師什么意思？沒明白？什么叫結(jié)轉(zhuǎn)后再計提？
劉艷紅老師
06/19 14:08
比如你第一季度的利潤是300，沒有結(jié)轉(zhuǎn)前不要計提，要不然會減少300的利潤，
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