00:10:00
問題已解決
老師， 發(fā)現(xiàn)去年的電費發(fā)票的稅額也做到了管理費用，要怎么調整？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借：應交稅費-增值稅-進項
貸：利潤分配-未分配利潤
06/20 09:00
84784988 
06/20 09:42
之前的發(fā)票需要紅沖嗎
家權老師 
06/20 09:44
不需要的，只是金額大的話就要更正上年的報表，重新做匯算
84784988
06/20 09:47
有兩萬元左右，需要更正匯算清繳嗎
家權老師
06/20 09:50
是的，那個需要重新匯算的，影響利潤大
84784988
06/20 09:52
更正后是不是還需要繳稅款
家權老師
06/20 09:54
是的，要補交稅的哈，還有滯納金的
84784988
06/20 09:58
可以直接不改嗎？做到今年的管理費用里面
84784988
06/20 10:00
老師，未分配利潤是做到貸方，還是做負數(shù)
家權老師
06/20 10:00
那個不行的，按權責發(fā)生制那個是影響了去年的利潤
84784988
06/20 10:14
老師，還有其他地方要改嗎？財務報表之類的
家權老師
06/20 10:15
先修改財務報表，上年沒抵扣就掛應交稅費-待認證進項
84784988
06/20 10:17
也就是上年度的財報也要變更
家權老師
06/20 10:17
是的，先更正報表，再做匯算
84784988
06/20 10:20
好的，謝謝老師
家權老師
06/20 10:21
不客氣，祝你工作順利。感覺不錯的話，麻煩給個五星好評哦。
閱讀 24
描述你的問題，直接向老師提問
746
意見反饋
