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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師你好,3月份時候企業(yè)所得稅沒有計(jì)提,4月份已經(jīng)扣款,那我現(xiàn)在是不是要補(bǔ)計(jì)提企業(yè)所得稅呢



你好,4月直接計(jì)提就行了哈,不影響交所得稅
06/20 09:44

84785000 

06/20 09:54
是這所得稅是2024年度的企業(yè)所得稅

家權(quán)老師 

06/20 09:55
全年的的所得稅計(jì)提正確就行,不正確才更正

84785000 

06/20 09:55
老師是不是? 借? 所得稅費(fèi)
? 貸? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅
支付時? 借? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅
貸? 銀行存款? ? 這樣對不對

家權(quán)老師 

06/20 09:59
難道你以后24年全年計(jì)提累計(jì)的所得稅是錯誤的?那個是累計(jì)預(yù)交的

84785000 

06/20 10:00
這個是匯算清繳調(diào)整交的企業(yè)所得稅

84785000 

06/20 10:01
所以是沒有計(jì)提的

家權(quán)老師 

06/20 10:02
小企準(zhǔn)則補(bǔ)計(jì)提匯算所得稅
借:利潤分配-未分配利潤
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅
補(bǔ)稅????????????
借:應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅
????? 貸:銀行存款

84785000 

06/20 10:02
好滴,謝謝老師

家權(quán)老師 

06/20 10:03
不客氣,祝你工作順利。感覺不錯的話,麻煩給個五星好評哦。
