這個說得是否可以明確一點

借管理費費用800/13*6 利潤分配，未分配利潤800/13*4 貸預(yù)付賬款 以前年度的用利潤分配未分配利潤，今年的是管理費用。

800/13*6和800/13*4分別代表什么意思？

800是去年九月份到今年九月份都不是 13個月一個月800÷13 今年一到六月份就×6，去年是九月份到十二月份是四個月

你可能沒有理解我問題。我的問題是去年九月我購買了推廣服務(wù)，其中包括刷新、優(yōu)先點、推廣幣等服務(wù)的套餐。我按總費用每個月作攤銷，假設(shè)是500一個月，到了今年九月我的服務(wù)到期時其中一項服務(wù)推廣幣有余額假設(shè)是1000，按平臺規(guī)定是打八折也就是800后延續(xù)3個月有效。那么我今年九月這個攤銷的分錄怎么寫？

那就借管理費用貸預(yù)付賬款

你的意思就是把打折后的余額一次性做成分錄：借，管理費用 800；貸，預(yù)付賬款 800。之后就不用再做攤銷了。這樣理解對嗎？謝謝

對的，是的 建議最后一個月做

其實這個預(yù)付賬款12個月按付費發(fā)票攤銷做完就可以了，余額不需要再做賬了。這樣理解對嗎？

余額又沒有發(fā)票，我想是不需要做賬的。

沒有發(fā)票，有發(fā)票的都需要做，你不能一直掛著 如果你一直掛著表示預(yù)付了人家的錢，這個錢人家也不退給你 納稅調(diào)增就是了