老師，正常結(jié)轉(zhuǎn)收入和成本到本年利潤的分錄是借：主營業(yè)務(wù)收入，貸：本年利潤，借：本年利潤，貸：主營業(yè)務(wù)成本，老師退貨的話寫分錄也是這樣嗎，退貨錄入分錄是負(fù)數(shù)，借：應(yīng)收賬款（負(fù)數(shù)，）貸：主營業(yè)務(wù)收入（負(fù)數(shù))應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（負(fù)數(shù))，沖成本借：主營業(yè)務(wù)成本（負(fù)數(shù)），貸：庫存商品（負(fù)數(shù)），老師象錄入負(fù)數(shù)這種情況怎么結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤呢。

你好，是這樣的。如果匯總一起，就是我之前回復(fù)的那樣 如果單獨結(jié)轉(zhuǎn)，分錄是（金額都是正數(shù)） 借：本年利潤，貸：主營業(yè)務(wù)收入 借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：本年利潤?

老師象我錄入負(fù)數(shù)的話結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤分錄應(yīng)該怎么寫呢。

你好，不管你是錄入收入貸方負(fù)數(shù)，還是收入的借方正數(shù)，都是我上面那樣的結(jié)轉(zhuǎn)分錄啊?