不好意思打錯了，這個盤扣金額大嗎？

盤扣是作為固定資產(chǎn)的，因為沒有發(fā)票能掛應(yīng)付賬款嗎，

可以先暫估入賬，收到發(fā)票再沖賬

實物是22年就買進來了。只是因為沒有發(fā)票外賬上面沒有體現(xiàn)這部分固定資產(chǎn)，現(xiàn)在想重新把它做到賬里面去，應(yīng)該怎么補

這個前面支付了是怎么做賬的？

錢是對公付了。但是沒開發(fā)票，賬上一直掛賬是應(yīng)付賬款的借方金額，就是現(xiàn)在想把這部分做到賬里面，不知道怎么辦了。實物是22-23年買進來的

借：固定資產(chǎn) 貸：應(yīng)付賬款

它的折舊呢？如果補到這個月的話那折舊也是從下個月開始算嗎 還有就是另外當初還買了一些二手的盤扣，也是沒有發(fā)票，錢是老板私賬付的，這又怎么做賬啊

從現(xiàn)在開始折舊就可以

私賬付的，公司還要還給他的不

不知道啊，再稅務(wù)師這部分沒有發(fā)票的盤扣折舊不能稅前扣除是嗎，另外賬上新增加的固定資產(chǎn)因為是沒有發(fā)票會不會收到稅務(wù)預(yù)警啊

不會，你前面又沒虛增成本

如果不用還了，就不用做賬了

如果不用還了，就不用做賬了

老師您說的不用還了就不用做賬了是什么意思啊，不大明白，補這部分固定資產(chǎn)的時候貸方科目是什么??？另外我說的那個稅務(wù)預(yù)警是報表里面固定資產(chǎn)增加了。但是稅務(wù)后臺沒有這部分買進來固定資產(chǎn)的發(fā)票

意思是前面用固定資產(chǎn)入賬了，也沒有調(diào)增交稅嗎

你不是說老板私賬買了東西嗎，這種可以不用做賬

不做賬的話，這部分租給別人的話結(jié)算單是有的，因為盤扣是成套出租的

因為這個也是沒發(fā)票的，入賬了也要調(diào)增

但是租給對方的時候結(jié)算單上體現(xiàn)了這些盤扣，我開出的收入發(fā)票后附的結(jié)算單上有這個明細，如果不入賬稅務(wù)查的話是不是風(fēng)險很大啊

因為這個本來也沒票，你就算入賬，也是要調(diào)增的，你可以入賬，匯算清繳調(diào)科 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：其他付款-法人

是不是先做固定資產(chǎn)入賬啊，后面在調(diào)增？

是的，是的，如果入固定資產(chǎn)也是這樣的