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問題已解決
老師您好，我們公司需要先結(jié)賬，在申報季度所得稅，我怎么計提當季度的所得稅費用？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
本季度應(yīng)交所得稅=( (利潤表的利潤總額本年累計-匯算的以前年度虧損)*稅率5%-本年累計預交所得稅
先結(jié)轉(zhuǎn)損益，根據(jù)本年利潤的余額加本年已計提的所得稅費用合計得到利潤總額本年累計。再根據(jù)后邊的公式計算本季應(yīng)計提所得稅：
再刪除前邊結(jié)轉(zhuǎn)損益憑證，做計提所得稅的憑證，再重新結(jié)轉(zhuǎn)損益憑證
07/03 11:33
84784997 
07/03 13:48
老師 ?我沒看懂
家權(quán)老師 
07/03 14:12
先結(jié)轉(zhuǎn)損益，然后做利潤表，
根據(jù)利潤總額計算出所得稅后，把損益憑證刪除掉，
做計提了所得稅的憑證，再結(jié)轉(zhuǎn)損益
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