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問題已解決
請教老師：上個月月底時收到客戶支付的咨詢費（現(xiàn)金），出納沒有及時去銀行存入對公賬戶。本月初去銀行存錢。我這樣記賬是否可以：收到客戶錢時：借，應收賬款；貸，主營業(yè)務收入、應繳稅費—應交增值稅。月初存入銀行后：借，銀行存款；貸，應收賬款 謝謝
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
上月收到現(xiàn)金時：
借：庫存現(xiàn)金
貸：主營業(yè)務收入
應交稅費 — 應交增值稅
本月存入銀行時：
借：銀行存款
貸：庫存現(xiàn)金
07/03 13:29
84784959 
07/03 13:32
那么我的這筆收入可以算作6月的業(yè)務嗎？7月增值稅季報有增值稅收入體現(xiàn)嗎？謝謝
樸老師 
07/03 13:35
同學你好
這個可以的
84784959
07/03 13:39
在月底結轉主營業(yè)務收入時：借，主營業(yè)務收入；貸本年利潤。我們是咨詢公司，沒有發(fā)生資金支出，我想應該沒有主營業(yè)務成本，所以月底也無需結轉。這樣理解對嗎？謝謝
樸老師
07/03 13:43
是的
沒有就不做
只結轉收入和費用
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