您好，一般人 一般計稅：銷售額填主表第 1 欄（分專票 / 普票 / 未開票列），銷項稅額填第 11 欄，進項稅額填第 12 欄。 簡易計稅：銷售額按征收率填第 5 欄（3%）或第 6 欄（5%），應納稅額填第 21 欄。 2.小規(guī)模 未超起征點：企業(yè)普票填第 10 欄，個體戶填第 11 欄。 超過起征點：專票銷售額填第 2 欄，普票及未開票填第 3 欄；應納稅額填第 15 欄，減征額填第 16 欄，實際納稅額填第 20 欄。

老師，我說的是主表填哪欄？付表數(shù)據(jù)帶不出來

?哦哦，一般人 一般計稅：主表第 1 欄（銷售額）、第 11 欄（銷項稅）、第 12 欄（進項稅）。 簡易計稅（3%）：第 5 欄（銷售額）、第 21 欄（應納稅額）；5% 征收率填第 6 欄。 即征即退：一般計稅填第 7 欄，簡易計稅填第 15 欄。 小規(guī)模 未超起征點：企業(yè)第 10 欄，個體戶第 11 欄。 超過起征點：專票第 2 欄，普票 / 未開票第 3 欄；應納稅額第 15 欄，實繳第 20 欄。