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實(shí)務(wù)
問題已解決
我月底計(jì)提工資時(shí)， 借方：銷售費(fèi)用 貸方：應(yīng)付職工薪酬-工資（應(yīng)發(fā)數(shù)） 次月，發(fā)工資時(shí) 借方：應(yīng)發(fā)職工薪酬—工資（應(yīng)發(fā)數(shù)） 貸方：銀行存款—（實(shí)發(fā)數(shù)） 貸方：其他應(yīng)收款—社保（個(gè)人部分） 貸方，應(yīng)交稅費(fèi)—個(gè)人所得稅 繳納個(gè)稅時(shí) 借方：應(yīng)交稅費(fèi)—個(gè)人所得稅 貸方：銀行存款 我這樣做是對的嗎，計(jì)提的時(shí)候不用體現(xiàn)計(jì)提個(gè)人所得稅吧
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué)你好，你的做賬方法也是可以的。
但是，一般情況下，計(jì)提工資時(shí)，應(yīng)該工資計(jì)算表上的各項(xiàng)計(jì)提
計(jì)提時(shí)
借：銷售費(fèi)用
貸：應(yīng)付職工薪酬（實(shí)發(fā)）
其他應(yīng)收款-社保
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅
次月發(fā)放時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬（實(shí)發(fā)）
貸：銀行存款
07/05 21:40
apple老師 
07/05 21:40
次月交稅時(shí)
借：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅
貸：銀行存款
apple老師
07/05 21:41
因?yàn)楫?dāng)月交納當(dāng)月的社保，因此，計(jì)提社保時(shí)
借：銷售費(fèi)用
其他應(yīng)收款-個(gè)人社保
貸：銀行存款
這樣的話，當(dāng)月的個(gè)人社保科目就平了，
84784970 
07/05 21:45
社保和工資我前邊計(jì)提的時(shí)候都沒有專門體現(xiàn)，個(gè)人部分社保和個(gè)稅，我上個(gè)季度不想改了，從這個(gè)季度開始改成你說的這樣，可以吧
apple老師
07/05 21:46
可以的，沒有任何問題。
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