00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
你好 老師 我們公司是一般納稅人，7月要申報(bào)增值稅了，6月做好賬了?？梢赃€是我先等我申報(bào)增值稅后以實(shí)際繳納的增值稅計(jì)提和繳納增值稅以及附加稅？還是6月先結(jié)轉(zhuǎn)加計(jì)提增值稅，7月申報(bào)再做繳納的分錄？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
6月先結(jié)轉(zhuǎn)加計(jì)提增值稅，7月申報(bào)再做繳納的分錄
07/07 16:37
84784962 
07/07 16:44
老師，我是剛接手的，我看到上一個(gè)財(cái)務(wù)的應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅留抵稅額還有2070，是不是我可以用這個(gè)抵扣本期的？這個(gè)留底的稅我們做？
家權(quán)老師 
07/07 16:45
月末先計(jì)算
應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月勾選認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；
如果大于0，需要交稅就是以下計(jì)提分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：銀行存款
84784962
07/07 16:49
非常感謝老師的指導(dǎo)
家權(quán)老師
07/07 16:50
不客氣，祝你工作順利。感覺不錯(cuò)的話，麻煩給個(gè)五星好評(píng)哦。
閱讀 19
描述你的問題，直接向老師提問
208
意見反饋
