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老師您好，我開服務(wù)發(fā)票結(jié)轉(zhuǎn)什么成本
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您好，重點結(jié)轉(zhuǎn)與服務(wù)直接相關(guān)支出，含直接人工（服務(wù)人員工資、提成、社保等）、直接物料（服務(wù)消耗材料如清潔劑、配件等）、直接費用（僅為該服務(wù)發(fā)生的差旅費、專用設(shè)備租賃等）；間接成本（如場地租金、共用設(shè)備折舊）按合理方式分攤計入；其實就是 收入與成本匹配 原則，將當期服務(wù)對應(yīng)的成本與收入對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)。
07/08 06:21
84785001 
07/08 06:31
董老師我6月開的發(fā)票，7月作廢了，單位名稱開錯了，是一張服務(wù)累的的發(fā)票，6月的帳還是要做的，人員成本也要結(jié)轉(zhuǎn)，7月再作廢紅沖對嗎？那結(jié)轉(zhuǎn)人工成本的分錄怎么寫
董孝彬老師 
07/08 06:38
?您好，6 月需正常做收入和成本分錄，結(jié)轉(zhuǎn)人工成本時，借：主營業(yè)務(wù)成本 ，貸：應(yīng)付職工薪酬 （具體明細如工資、社保等），確保當月收入與成本匹配。
7 月作廢紅沖時，同步?jīng)_銷 6 月分錄：收入紅沖借：應(yīng)收賬款 / 銀行存款 （負數(shù)），貸：主營業(yè)務(wù)收入 ?應(yīng)交稅費 （均為負數(shù)）；成本紅沖借：主營業(yè)務(wù)成本 （負數(shù)），貸：應(yīng)付職工薪酬 （負數(shù)）。
84785001
07/08 06:42
董老師，我開票的金額大于我的人工工資怎么辦？
董孝彬老師
07/08 06:43
您好，這才正常，要有毛利嘛，不可能干虧本的買賣
84785001
07/08 06:48
哦，對對對，老師結(jié)轉(zhuǎn)成本的時候我依照什么原則結(jié)轉(zhuǎn)
董孝彬老師
07/08 06:49
您好，收入配比的原則哦，
84785001
07/08 06:55
老師主營業(yè)務(wù)收入是成本的幾倍合適？如果這樣可以隨便做了，成本少了利潤就多了
董孝彬老師
07/08 06:57
您好，咱這個思路不合適呢，財務(wù)入賬不是自己估計的，是真實的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，比如這個服務(wù)是哪幾位同事參與的，他們的工資就是服務(wù)對應(yīng)的成本哦
84785001
07/08 07:04
老師您說的對，做賬也要學到知識的真諦，不能亂來，感謝老師，有緣早上再次遇見
董孝彬老師
07/08 07:04
?希望我的回復對您有幫助，謝謝您點擊下方????????給予鼓勵～，祝您接下來一切順利！
84785001
07/08 07:06
老師發(fā)票的名稱弄錯了，我按照真是的采購方單位名稱做就可以吧
董孝彬老師
07/08 07:07
您好，是的哦，下月我們還會紅沖的，同樣的分錄做成負數(shù)，一點也不影響，摘要里還是我們真實的客戶
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