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安保服務(wù)公司,開票差額專票開票,收入怎么做分錄,開票金額90343.49,扣除額81060



你好1、確認(rèn)收入
借:銀行存款
貸:主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)——簡(jiǎn)易計(jì)稅(計(jì)提)
2、向被派遣員工支付薪酬,確認(rèn)成本
借:主營業(yè)務(wù)成本
貸:應(yīng)付職工薪酬
3.取得合規(guī)增值稅扣稅憑證且納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)
借:應(yīng)交稅費(fèi)——簡(jiǎn)易計(jì)稅(扣減)
貸:主營業(yè)務(wù)成本
4.申報(bào)納稅時(shí)
借:應(yīng)交稅費(fèi)——簡(jiǎn)易計(jì)稅(繳納)
貸:銀行存款
07/08 17:20

84784995 

07/08 18:35
不太明白,能給寫些分錄嗎?帶數(shù)據(jù)的。第2季度只開一張專票,金額90343.49,扣除額81060,跟申報(bào)表顯示收入不一樣

宋生老師 

07/08 18:36
你好,你的申報(bào)表上面是多少?你截圖來看一下。

84784995 

07/09 08:45
能詳細(xì)給寫出來分局嗎?發(fā)票有沒有開錯(cuò)?不會(huì)做呀

宋生老師 

07/09 08:53
確認(rèn)收入
借:銀行存款90343.49
貸:主營業(yè)務(wù)收入86041.42
應(yīng)交稅費(fèi)——簡(jiǎn)易計(jì)稅(計(jì)提)4302
借:主營業(yè)務(wù)成本81060
貸:應(yīng)付職工薪酬
借:應(yīng)交稅費(fèi)——簡(jiǎn)易計(jì)稅(扣減)4053
貸:主營業(yè)務(wù)成本 4053

84784995 

07/09 09:35
為什么增值稅數(shù)據(jù)不一樣,怎么來的

宋生老師 

07/09 09:35
你好,因?yàn)橐粋€(gè)是按收入計(jì)算的,一個(gè)是抵減的部分

84784995 

07/09 09:39
8841.42怎么計(jì)算出來的

宋生老師 

07/09 09:40
你好這個(gè)是89901.42-81060這樣得到的。

84784995 

07/09 09:49
4503怎么計(jì)算出來的

宋生老師 

07/09 09:50
你好,這個(gè)是81060*0.05得到的金額
