您好，先確認(rèn)賬套其他應(yīng)付款多出的金額是否等于賬套未分配利潤負(fù)數(shù)絕對值加申報(bào)未分配利潤正數(shù)，以此保證平衡；排查其他應(yīng)付款是否有應(yīng)轉(zhuǎn)收入、漏報(bào)或科目誤用，未分配利潤是否未結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤、手動調(diào)凈利潤或漏記以前年度損益調(diào)整；根據(jù)原因調(diào)整，如果其他應(yīng)付款多記則轉(zhuǎn)收入并調(diào)減，如果未分配利潤結(jié)轉(zhuǎn)錯(cuò)則補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)，如果申報(bào)手動調(diào)整則按賬套更正，最終確保賬表一致、報(bào)表平衡。