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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師：公司應(yīng)發(fā)工資30000元，個(gè)稅150元，社保公司部份1000，個(gè)人部份500，(公司社保加個(gè)人部份都由公司承擔(dān))請(qǐng)您按以上數(shù)據(jù)，做一份分錄流程，謝謝！
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，1.計(jì)提工資
借：管理費(fèi)用（或其他成本費(fèi)用科目）30000，貸：應(yīng)付職工薪酬-工資30000
2.發(fā)放工資
借：應(yīng)付職工薪酬-工資30000，貸：銀行存款29350
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅150
其他應(yīng)付款-個(gè)人負(fù)擔(dān)社保公積金，500
計(jì)提公司負(fù)擔(dān)社保，借：管理費(fèi)用（或其他成本費(fèi)用科目）1000，貸：應(yīng)付職工薪酬-社保1000
4.支付社保
借：應(yīng)付職工薪酬-社保1000，其他應(yīng)付款-個(gè)人負(fù)擔(dān)社保公積金500，貸：銀行存款1500
5.繳納個(gè)稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅150，貸：銀行存款150
07/09 11:55
84784974 
07/09 11:57
個(gè)人社保部份。我們是不收個(gè)人的款了喔，這樣可以嗎
宋生老師 
07/09 11:58
你好這個(gè)不可以的，外賬上面不能這樣。
84784974
07/09 12:10
那要怎么才能調(diào)回個(gè)人社保部份金額，由公司承擔(dān)
宋生老師
07/09 12:31
你好，你如果一定要做就要增加他的工資，使得他客人扣掉那部分社保后還能夠拿到那么多錢(qián)。
宋生老師
07/09 12:31
但是賬上仍然是各自負(fù)擔(dān)各自的。
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