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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師四月份的暫估入庫發(fā)票回來了 要怎么做賬呀當(dāng)時(shí)做了一筆借庫存商品 貸記應(yīng)付帳款暫估
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
四月份暫估入庫的發(fā)票收到后，賬務(wù)處理分兩步：
紅字沖銷原暫估分錄（金額與原暫估一致）：
借：庫存商品 （紅字）
貸：應(yīng)付賬款 —— 暫估 （紅字）
按實(shí)際發(fā)票金額重新入賬：
借：庫存商品
應(yīng)交稅費(fèi) —— 應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）（若發(fā)票為專票）
貸：應(yīng)付賬款 ——XX 供應(yīng)商（或銀行存款等）
07/09 13:04
84785022 
07/09 15:41
那紅沖之后我要再入庫嗎 我看余額表 庫存商品金額也相應(yīng)的減少了
樸老師 
07/09 15:49
紅沖之后不需要再入庫
84785022
07/09 16:29
那開過來的發(fā)票有金額和數(shù)量的差異怎么調(diào)整呀
樸老師
07/09 16:32
暫估的和發(fā)票金額不一致嗎？
84785022
07/09 16:38
對(duì) 不一致 數(shù)量和金額都不一致 說是讓我對(duì)沖 這個(gè)怎么操作呀
樸老師
07/09 16:38
發(fā)票金額大還是暫估的大
84785022
07/09 16:41
都有 發(fā)票少的 我就備注 這個(gè)還差多少數(shù)量入庫以及看到時(shí)候得發(fā)票金額來做，這樣子可以嗎 另外也有多開了數(shù)量的 以及其他品類的產(chǎn)品匯總發(fā)票
樸老師
07/09 16:48
你都發(fā)票金額紅沖暫估的就可以
如果發(fā)票金額大于暫估的金額就按暫估的金額紅沖，然后再按發(fā)票的金額入賬
84785022
07/09 16:57
沒懂 暫估了10個(gè)總計(jì)100元 但是發(fā)票只來了5個(gè) 50元這個(gè)怎么操作 以及暫估了a100個(gè) 但是發(fā)票來了 a 150個(gè) b100個(gè) 上個(gè)月暫估的 我都紅沖了
樸老師
07/09 16:59
按發(fā)票的數(shù)量金額紅沖暫估的，再按發(fā)票做藍(lán)字分錄
樸老師
07/09 17:00
上面是第一個(gè)暫估的紅沖
樸老師
07/09 17:00
第二種是按暫估的紅沖，再按發(fā)票入賬
84785022
07/09 17:01
但是我另外也要做入庫了 這邊怎么操作
樸老師
07/09 17:05
就是紅沖了暫估的按發(fā)票入庫呀
84785022
07/09 17:07
庫存入庫也紅沖 然后按照安排再入庫？ 但是上個(gè)月已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了 不允許紅沖了呀
樸老師
07/09 17:11
同學(xué)你好
對(duì)的
就是紅沖暫估的然后再按發(fā)票入賬
你在這個(gè)月做呀
84785022
07/09 18:29
那老師 不一致的怎么做
樸老師
07/09 18:33
暫估的金額大于來的發(fā)票金額那就按發(fā)票金額紅沖暫估的剩下的金額繼續(xù)暫估，然后按發(fā)票做藍(lán)字分錄
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