那發(fā)放獎(jiǎng)金記賬時(shí)，是記錄 管理費(fèi)用-獎(jiǎng)金 貸:應(yīng)付職工薪酬-獎(jiǎng)金 借:應(yīng)付職工薪酬-獎(jiǎng)金 貸:銀行存款 這樣可以嗎？

可以的，以上分錄可以

老師，這個(gè)月要申報(bào)上個(gè)月要繳納增值稅跟附加稅， 那個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄是必須要記在上一個(gè)月，還是也可以這個(gè)月記賬然后再做一筆繳納增值稅跟附加稅分錄？

也可以這個(gè)月記賬然后再做一筆繳納增值稅跟附加稅分錄

好的，謝謝老師。 那這個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)時(shí) 是否可以這樣記賬？ 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 可以的

一般納稅人哦老師，上面確實(shí)可以哈？ 需要很復(fù)雜先將銷項(xiàng)、進(jìn)項(xiàng)分別轉(zhuǎn)入未交增值稅科目下嗎？

不用，用以上分錄就可以

好的，謝謝老師。 我還有一個(gè)問題想請(qǐng)教， 就是之前稅控盤有留抵600元， 這次繳納增值稅時(shí)，會(huì)抵掉這600， 請(qǐng)問這600該怎么記賬呢？

之前稅控盤有留抵600元，稅控盤如何 做的分錄

借:管理費(fèi)用-稅控盤服務(wù)費(fèi) 貸:銀行存款 這個(gè)是幾年前了，后面一直沒抵扣過。

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅款 借：管理費(fèi)用-稅控盤服務(wù)費(fèi)（紅字）

可以直接用: 管理費(fèi)用科目嗎？ 不需要用以前年度損益調(diào)整科目吧？

可以直接用: 管理費(fèi)用科目

我看有些今年政策說2025年稅控盤的不可以再抵扣，那我這個(gè)是幾年前的稅控留抵，請(qǐng)問這個(gè)月申報(bào)上個(gè)月增值稅時(shí)可以使用抵掉嗎？

這個(gè)月申報(bào)上個(gè)月增值稅時(shí)可以使用抵掉