00:10:00
問題已解決
請問:利潤表中的所得稅費用怎么計算？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
本季度應(yīng)交所得稅=( (利潤表的利潤總額本年累計-匯算的以前年度虧損)*稅率5%-本年累計預(yù)交所得稅
07/10 10:18
84784965 
07/10 10:41
上面的利潤表是第2季度的，第一季度已交所得稅1622元，不屬于小微企業(yè)，請問2季度中本季所得稅費用、本年累計所得稅費用應(yīng)填多少？
家權(quán)老師 
07/10 10:44
本季度應(yīng)交所得稅=263388.31*25%-1622
84784965
07/10 10:45
本年累計所得稅費用263388.31*25%=65847.0775，對嗎？
家權(quán)老師
07/10 10:46
是的，保留2未小數(shù)就行
84784965
07/10 10:50
第一季度屬小微企業(yè)按5%交了所得稅，第二季度不屬于小微企業(yè)了按25%計算所得稅，實際上第二季度補交了一季度享受優(yōu)惠了的所得稅額，我這樣理解對嗎？
家權(quán)老師
07/10 10:54
是的，就是你說的那樣子的
84784965
07/10 10:58
謝謝老師
家權(quán)老師
07/10 10:59
不客氣，祝你工作順利。感覺不錯的話，麻煩給個五星好評哦。
閱讀 14
描述你的問題，直接向老師提問
374
意見反饋
