您好，發(fā)票入賬 先做到 借：應(yīng)交稅費-待認證進項稅額，需要勾選的月份 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進項稅額） 貸：應(yīng)交稅費-待認證進項稅額 ， 2.交稅是正常申報，勾選后自動讀入附表2，保存后到主表了 3.月末結(jié)轉(zhuǎn)： 月末把應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅 這個二級科目余額結(jié)轉(zhuǎn)到 應(yīng)交稅費——未交增值稅，用 應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交/多交增值稅）科目來結(jié)轉(zhuǎn)，不用把進項銷項科目結(jié)轉(zhuǎn)， 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸：應(yīng)交稅費——未交增值稅 ， 看應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅的余額方向，上面分錄可以是反分錄 借：應(yīng)交稅費——未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多交增值稅）

老師以前認證過的被紅沖了，怎么轉(zhuǎn)出進項稅

您好，一般人申報在附二的20行，請盾下圖

怎么做分錄？

您好，借：原材料等（負）? 貸：應(yīng)付（負）? 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅轉(zhuǎn)出（正）

老師水利建設(shè)基金怎么計提和繳納

?您好，計算依據(jù)通常有按銷售收入或營業(yè)收入一定比例（常見比例在0.06% - 1%之間），以及按實際繳納的增值稅、消費稅稅額一定比例兩種。計算公式分別為：按銷售收入或營業(yè)收入計提時，應(yīng)計提額 = 銷售收入或營業(yè)收入*當(dāng)?shù)匾?guī)定比例；按增值稅、消費稅稅額計提時，應(yīng)計提額 =（實際繳納的增值稅稅額 + 實際繳納的消費稅稅額）*當(dāng)?shù)匾?guī)定比例。會計分錄上，計提時借:稅金及附加 ，貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交水利建設(shè)基金 。 2.水利建設(shè)基金的繳納：申報期限一般與增值稅、消費稅一致，分按月或按季申報。申報方式有網(wǎng)上申報（通過當(dāng)?shù)仉娮佣悇?wù)局填寫申報表提交并繳納）和上門申報（前往辦稅服務(wù)廳提交紙質(zhì)申報表）。同時，各地可能有針對特定行業(yè)或規(guī)模企業(yè)的減免政策，如月銷售額不超10萬（季銷售額不超30萬）的繳納義務(wù)人可免征，符合條件的企業(yè)按規(guī)定享受優(yōu)惠。

謝謝老師

?希望我的回復(fù)對您有幫助，謝謝您點擊下方????????給予鼓勵～，祝您接下來一切順利！