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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師,小規(guī)模納稅人現(xiàn)在稅率是1%,做賬的時(shí)候價(jià)稅分離是除以3%,還是除以1%



若是未開票收入,按1%價(jià)稅分離
07/11 16:31

84785034 

07/11 16:35
比如本月含稅銷售收入10000元,做賬:借:應(yīng)收賬款 貸:主營業(yè)務(wù)收入是10000/1.01,這樣是吧

文文老師 

07/11 16:35
做賬:借:應(yīng)收賬款 貸:主營業(yè)務(wù)收入是10000/1.01 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅

84785034 

07/11 16:36
季度沒滿30萬,免稅是不是計(jì)提的增值稅做營業(yè)外收入

文文老師 

07/11 16:37
是,計(jì)提的增值稅做營業(yè)外收入

84785034 

07/11 16:38
謝謝老師

文文老師 

07/11 16:38
不用謝,有幫到你就好。請(qǐng)五星好評(píng)!
