問(wèn)題已解決
老師,25年5月份進(jìn)行24年年報(bào)時(shí)補(bǔ)交了24年企業(yè)所得稅1050。但是24年利潤(rùn)表并沒(méi)體現(xiàn)這個(gè)所得稅費(fèi)用,那么繳納1050時(shí)如何進(jìn)行賬務(wù)處理?



小企準(zhǔn)則補(bǔ)計(jì)提匯算所得稅
借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅
補(bǔ)稅????????????
借:應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅
????? 貸:銀行存款
不影響今年的利潤(rùn)表數(shù)字
07/11 16:47

84785036 

07/11 16:50
那去年的財(cái)務(wù)報(bào)表還用更改嗎?

家權(quán)老師 

07/11 16:51
不需要更正報(bào)表了,做了那些分錄就完事
