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你好，老師，公司用小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，5月份申報(bào)所得稅匯算清繳，調(diào)增了未沖銷的暫估商品，多交所得稅了，這筆做分錄借:暫估應(yīng)付賬款，貸:庫(kù)存商品，借:庫(kù)存商品，貸:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，現(xiàn)在申報(bào)季度所得稅資產(chǎn)負(fù)債表里面未分配利潤(rùn)期末數(shù)減去年初數(shù)不等于利潤(rùn)表凈利潤(rùn)，這個(gè)怎么調(diào)整過來(lái)
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無(wú)需調(diào)整。差異因匯算清繳調(diào)整以前年度損益（計(jì)入未分配利潤(rùn)），與當(dāng)期凈利潤(rùn)無(wú)關(guān)，屬正常情況，做好記錄即可。
07/12 16:57
84784961 
07/12 16:59
那這樣稅務(wù)系統(tǒng)比對(duì)能過，正常是資產(chǎn)負(fù)債里未分配利潤(rùn)期末減去年初數(shù)，就是當(dāng)月盈利金額。
樸老師 
07/12 17:15
同學(xué)你好
對(duì)的 ，是這樣的哦
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