00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師 我們有一個(gè)剛注冊(cè)的小規(guī)模公司 現(xiàn)在報(bào)第二季度的稅 我們第二季度開了價(jià)稅合計(jì)開了126800的發(fā)票。按1%開具的發(fā)票 。我做的賬務(wù)處理也是按126800確認(rèn)的收入。賬里。我看申報(bào)表里是價(jià)稅分離 的收入。這個(gè)我搞不懂 是不是我賬里也要做價(jià)稅分離啊，開的都是普票
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
需要價(jià)稅分開，不需要交稅的對(duì)接轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入
07/14 15:21
84785003 
07/14 15:24
老師你看看，稅款計(jì)算怎么算出來的
84785003
07/14 15:26
開的發(fā)票是1%征收率 價(jià)稅合計(jì) 分離 做賬 我是不用計(jì)算3%的那個(gè)稅額吧 分離的直接是1%的稅額吧
84785003
07/14 15:26
具體分錄怎么做呢
郭老師 
07/14 15:29
借應(yīng)收賬款126800
貸主營業(yè)務(wù)收入，126800÷1.01
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，126800÷1.01×1%，
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，126800/1.01×1%
貸營業(yè)外收入。
郭老師
07/14 15:29
和申報(bào)表的免稅稅額不一致，忽略就行。
84785003
07/14 15:30
哦 明白了 謝謝 郭老師 我知道那個(gè)3766的稅款怎么算了 是3%算的
84785003
07/14 15:31
嗯嗯 好的 謝謝
郭老師
07/14 15:35
?不用客氣，工作愉快
84785003
07/14 16:08
郭老師，我填寫這個(gè)小規(guī)模財(cái)報(bào)數(shù)據(jù)，利潤表的本期金額是6月的吧，本年累計(jì)金額是2到6月的吧。公司是2月注冊(cè)的
郭老師
07/14 16:12
本期是4~6月份，本年累計(jì)2~6月份。
84785003
07/14 16:15
你看這是利潤表，我是不是對(duì)應(yīng)填寫就可以了
郭老師
07/14 16:15
不可以，本期是4~6月份的。
84785003
07/14 16:20
按照這個(gè)填寫的就對(duì)了
郭老師
07/14 16:23
他是用不含稅的銷售額×百分之三算出來的
84785003
07/14 16:24
嗯 我剛剛算出來了 知道邏輯了 一直都做一般納稅人 小規(guī)模好幾年都沒有記賬 報(bào)稅了 都生疏忘記了 哈哈 謝謝 郭老師
郭老師
07/14 16:28
小規(guī)模的好做
填一次以后就會(huì)做了
不用客氣，工作愉快。
閱讀 18
描述你的問題，直接向老師提問
411
意見反饋
