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實(shí)務(wù)
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扣社醫(yī)保跟計(jì)提醫(yī)社保怎么計(jì)科目



你好,扣員工個(gè)人的醫(yī)保,通過其他收款或其他應(yīng)付款科目設(shè)置具體明細(xì)科目來記錄;計(jì)提單位承擔(dān)的醫(yī)保,通過應(yīng)付職工薪酬科目來設(shè)置明細(xì)記錄
07/14 16:13

84784974 

07/14 16:15
好,其他應(yīng)收款或其他應(yīng)付款都行是吧,

姜再斌 老師 

07/14 16:16
你好,同學(xué)。都可以,根據(jù)你自己的記賬習(xí)慣。

84784974 

07/14 16:23
扣社醫(yī)保,借管理費(fèi)用-公司部分,其他應(yīng)收款-個(gè)人,貸銀行存款。計(jì)提,借管理費(fèi)用-公司,貸應(yīng)付工資。發(fā)工資,借應(yīng)付工資貸其他應(yīng)收款,

84784974 

07/14 16:23
這樣對嗎?

姜再斌 老師 

07/14 16:28
先計(jì)提
借:管理費(fèi)用-社保費(fèi)(單位承擔(dān))
貸:應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)
當(dāng)月申報(bào)繳納:
借:應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)
其他應(yīng)收賬款-個(gè)人承擔(dān)的醫(yī)療保險(xiǎn)
貸:銀行存款
計(jì)提工資:
借:管理費(fèi)用-工資
貸:應(yīng)付職工薪酬-工資
發(fā)放時(shí)
借:應(yīng)付職工薪酬-工資
貸:其他應(yīng)收款-個(gè)人承擔(dān)的醫(yī)療保險(xiǎn)
銀行存款

84784974 

07/14 16:34
好的,當(dāng)月繳納當(dāng)月計(jì)提對吧。

84784974 

07/14 16:35
我們公司當(dāng)月申報(bào)繳納一般在15號前,月底才計(jì)提對吧

姜再斌 老師 

07/14 20:29
你是當(dāng)月具體當(dāng)月繳納社保,你就什么時(shí)候申報(bào),什么時(shí)候繳的時(shí)候,你就提就行,不用非等到月末。
