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扣社醫(yī)保跟計提醫(yī)社保怎么計科目
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你好，扣員工個人的醫(yī)保，通過其他收款或其他應付款科目設置具體明細科目來記錄；計提單位承擔的醫(yī)保，通過應付職工薪酬科目來設置明細記錄
07/14 16:13
84784974 
07/14 16:15
好，其他應收款或其他應付款都行是吧，
姜再斌 老師 
07/14 16:16
你好，同學。都可以，根據你自己的記賬習慣。
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07/14 16:23
扣社醫(yī)保，借管理費用-公司部分，其他應收款-個人，貸銀行存款。計提，借管理費用-公司，貸應付工資。發(fā)工資，借應付工資貸其他應收款，
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07/14 16:23
這樣對嗎？
姜再斌 老師
07/14 16:28
先計提
借：管理費用-社保費（單位承擔）
貸：應付職工薪酬-應付醫(yī)療保險費
當月申報繳納：
借：應付職工薪酬-應付醫(yī)療保險費
其他應收賬款-個人承擔的醫(yī)療保險
貸：銀行存款
計提工資：
借：管理費用-工資
貸：應付職工薪酬-工資
發(fā)放時
借：應付職工薪酬-工資
貸：其他應收款-個人承擔的醫(yī)療保險
銀行存款
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07/14 16:34
好的，當月繳納當月計提對吧。
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07/14 16:35
我們公司當月申報繳納一般在15號前，月底才計提對吧
姜再斌 老師
07/14 20:29
你是當月具體當月繳納社保，你就什么時候申報，什么時候繳的時候，你就提就行，不用非等到月末。
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