00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
請(qǐng)問老師，酒店收到從美團(tuán)、支付寶打錢進(jìn)來預(yù)定房費(fèi)的怎么做分錄？收到其他旅行社轉(zhuǎn)賬房費(fèi)的分錄，開出發(fā)票和轉(zhuǎn)賬單位名稱及收房費(fèi)都不一致的，怎么入賬好呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
?同學(xué)您好，很高興為您解答，請(qǐng)稍等
07/14 22:35
84784986 
07/14 22:38
好的老師
董孝彬老師 
07/14 22:42
您好，美團(tuán)/支付寶預(yù)付房費(fèi)（客戶直接訂房）：收到款：借：銀行存款 貸：預(yù)收賬款-美團(tuán)/支付寶
開票確認(rèn)收入：借：預(yù)收賬款-美團(tuán)/支付寶 貸：主營業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
美團(tuán)/支付寶代收含傭金（平臺(tái)抽成）：
收到款：借：銀行存款 借：銷售費(fèi)用-平臺(tái)傭金 貸：主營業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
旅行社代付（發(fā)票開給客戶）：
收到款：借：銀行存款 貸：其他應(yīng)付款-旅行社
開票時(shí)：借：其他應(yīng)付款-旅行社 貸：主營業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
旅行社包房（發(fā)票開給旅行社）：
收到款：借：銀行存款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
84784986
07/14 23:09
好的，謝謝老師！
董孝彬老師
07/14 23:10
?希望我的回復(fù)對(duì)您有幫助，謝謝您點(diǎn)擊下方????????給予鼓勵(lì)～，祝您接下來一切順利！
閱讀 24
描述你的問題，直接向老師提問
3774
意見反饋
