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問題已解決
咨詢一下，商貿(mào)公司，采購貨物，貨物已到，款已付，發(fā)票未開具，怎么入賬
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暫估入庫
發(fā)票未到，已經(jīng)收到貨
借；庫存商品/原材料/成本費用
貸：應(yīng)付賬款-估價-供應(yīng)商 不含稅
正常結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本
借：主營業(yè)務(wù)成本
貸：庫存商品
取得發(fā)票后沖對應(yīng)進貨數(shù)量暫估
借：應(yīng)付賬款-估價-供應(yīng)商? ?
? 應(yīng)交稅費-增值稅-進項（一般納稅人）
貸：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商? 價稅合計
支付貨款
借：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商
貸：銀行存款
07/15 15:01
84784993 
07/15 15:03
是小規(guī)模，那是1月先付的貨款，2月才開進來的發(fā)票
84784993
07/15 15:06
在不，銀行這塊是下預(yù)付，還是直接下暫估
家權(quán)老師 
07/15 15:06
支付貨款
借：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商
貸：銀行存款
發(fā)票未到，已經(jīng)收到貨
借；庫存商品
貸：應(yīng)付賬款-估價-供應(yīng)商?
正常結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本
借：主營業(yè)務(wù)成本
貸：庫存商品
取得發(fā)票后沖對應(yīng)進貨數(shù)量暫估
借：應(yīng)付賬款-估價-供應(yīng)商? ???
貸：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商??
84784993
07/15 15:07
好的，非常感謝
84784993
07/15 15:09
如果是下應(yīng)付賬款供應(yīng)商戶，應(yīng)付賬款就紅字了啊
家權(quán)老師
07/15 15:10
沒明白你說的什么情況？
84784993
07/15 15:12
是先付的款，如果直接下應(yīng)付賬款供應(yīng)商戶，那么供應(yīng)商戶就是紅的呢，
家權(quán)老師
07/15 15:13
以后開票就是沖平了哈，應(yīng)付賬款供應(yīng)商戶貸方
84784993
07/15 15:15
那就是等票來了，一對沖就正數(shù)了
家權(quán)老師
07/15 15:16
是的，就是那樣子的
84784993
07/15 15:17
或者先掛預(yù)付后面預(yù)付下應(yīng)付也是可以的，就是有點麻煩
家權(quán)老師
07/15 15:18
都可以的，沖平就行
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