當(dāng)時我拿到這個發(fā)票做借:銷售費用 進(jìn)項稅額，貸銀行存款了，現(xiàn)在要求做們做視同銷售，怎么做？

你好，你紅字沖減，然后借庫存商品，貸銀行存款 借其他業(yè)務(wù)成本，貸庫存商品 借銷售費用貸其他業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅

這是23年發(fā)生的，現(xiàn)在怎么做？進(jìn)項已經(jīng)抵扣了

你好，這樣的，其實建議你問下稅務(wù)局看他們是要求你們調(diào)到現(xiàn)在，還是讓你更正之前的。

120000元，120000/1.13=106194.6902655*0.13=13805.3097345銷售費106194.69進(jìn)項13805.32貸銀行存款120000當(dāng)時這么做的

現(xiàn)在說這要視同銷售，麻煩老師把完整分錄做一下，需要怎么調(diào)整，把數(shù)據(jù)帶進(jìn)分錄

借庫存商品106194.69 貸銷售費用 然后借銷售費用120000，貸庫存商品106194.69 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額13805.32 這樣就可以了。當(dāng)做不賺錢的做法。

他們要我們做收入，10%利潤

您好，借銷售費用132000，貸其他業(yè)務(wù)收入116814.16 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額15185.84 然后借其他業(yè)務(wù)成本106194.69 貸庫存商品106194.69

在23年的時候已經(jīng)做到銷售費用確認(rèn)進(jìn)項。現(xiàn)在是調(diào)以前年度的。

老師你這樣做的話，其他業(yè)務(wù)收入那不是確認(rèn)成今年的了嗎？

意思就是說，這一筆收入應(yīng)該在二三年的時候確認(rèn)了。

你好，所以我上面一直說你要先跟稅務(wù)局確認(rèn)?？此麄兪且竽銈冋{(diào)到現(xiàn)在，還是讓你更正之前的。

調(diào)整之前的賬哦，因為稅款從23年算起

你好，如果是這樣，你就將上面的損益類科目用以前年度損益調(diào)整。損益類的，都用以前年度損益調(diào)整 借銷售費用132000，貸其他業(yè)務(wù)收入116814.16 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額15185.84 然后借其他業(yè)務(wù)成本106194.69 貸庫存商品106194.69