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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
我們今年收到了客戶(hù)服務(wù)費(fèi)，但是可能明年5月30號(hào)前才能把發(fā)票全部開(kāi)出，明年開(kāi)出的只能屬于我們明年的收入嗎，今年開(kāi)多少?zèng)_多少預(yù)收款入多少收入
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
未開(kāi)票收入
借：應(yīng)收賬款/銀行存款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入?-未開(kāi)票
???????應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
?
如果以后補(bǔ)開(kāi)發(fā)票
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入?-未開(kāi)票 負(fù)數(shù)
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入?–已開(kāi)票
?
07/16 11:35
84785024 
07/16 11:37
以后補(bǔ)開(kāi)發(fā)票需要再交一遍增值稅，能今年開(kāi)一部分入今年收入，明年開(kāi)一部分入明年收到
84785024
07/16 11:37
入明年收入嗎
家權(quán)老師 
07/16 11:37
不會(huì)再交稅了，按我說(shuō)的那樣子做
84785024
07/16 11:38
噢噢就是貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-未開(kāi)票，這個(gè)不用按未開(kāi)票收入申報(bào)增值稅，后續(xù)開(kāi)了發(fā)票正常申報(bào)增值稅是嗎
家權(quán)老師
07/16 11:39
一般納稅人：在附表1未開(kāi)具發(fā)票列填負(fù)數(shù)
小規(guī)模：按扣除補(bǔ)開(kāi)發(fā)票后的收入申報(bào)，自己申報(bào)沒(méi)法通過(guò)，需要去大廳
84785024
07/16 11:41
小規(guī)模按負(fù)數(shù)申報(bào)，還必須去大廳申報(bào)，然后明年開(kāi)了增值稅發(fā)票，申報(bào)增值稅時(shí)系統(tǒng)自動(dòng)沖減負(fù)數(shù)收入嗎
家權(quán)老師
07/16 11:43
不會(huì)自動(dòng)沖減的哈，
84785024
07/16 11:46
意思是先按未開(kāi)票收入申報(bào)增值稅，明年開(kāi)了發(fā)票之后，然后去大廳填報(bào)負(fù)數(shù)申報(bào)嗎
家權(quán)老師
07/16 11:46
是的，就是那個(gè)意思的
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