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問題已解決
我們今年收到了客戶服務費，但是可能明年5月30號前才能把發(fā)票全部開出，明年開出的只能屬于我們明年的收入嗎，今年開多少沖多少預收款入多少收入
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
未開票收入
借：應收賬款/銀行存款
貸：主營業(yè)務收入?-未開票
???????應交稅費-應交增值稅
?
如果以后補開發(fā)票
貸：主營業(yè)務收入?-未開票 負數(shù)
貸：主營業(yè)務收入?–已開票
?
07/16 11:35
84785024 
07/16 11:37
以后補開發(fā)票需要再交一遍增值稅，能今年開一部分入今年收入，明年開一部分入明年收到
84785024
07/16 11:37
入明年收入嗎
家權老師 
07/16 11:37
不會再交稅了，按我說的那樣子做
84785024
07/16 11:38
噢噢就是貸主營業(yè)務收入-未開票，這個不用按未開票收入申報增值稅，后續(xù)開了發(fā)票正常申報增值稅是嗎
家權老師
07/16 11:39
一般納稅人：在附表1未開具發(fā)票列填負數(shù)
小規(guī)模：按扣除補開發(fā)票后的收入申報，自己申報沒法通過，需要去大廳
84785024
07/16 11:41
小規(guī)模按負數(shù)申報，還必須去大廳申報，然后明年開了增值稅發(fā)票，申報增值稅時系統(tǒng)自動沖減負數(shù)收入嗎
家權老師
07/16 11:43
不會自動沖減的哈，
84785024
07/16 11:46
意思是先按未開票收入申報增值稅，明年開了發(fā)票之后，然后去大廳填報負數(shù)申報嗎
家權老師
07/16 11:46
是的，就是那個意思的
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