問題已解決
老師請問一下!員工拿張租車的專票報銷,金額是400元,實際付款是390元優(yōu)惠10元。這怎么做賬呢?



兩種做法,一種是差額不做,還有一種是差額做營業(yè)外收入,
借銷售費用差旅費
應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項
貸其他應(yīng)付款
營業(yè)外收入,
還有一種借銷售費用差旅費
應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項
貸其他應(yīng)付款。然后優(yōu)惠的沖借其他應(yīng)付款10
貸銷售費用差旅費
應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出。
07/17 08:05

84784992 

07/17 08:16
普票是不是可以不做差額,直接按實際付款390做賬

郭老師 

07/17 08:20
是的對的是的對的。
