最好按月或按工程進(jìn)度結(jié)轉(zhuǎn)

我季度按該季度的收入進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)的

稅法規(guī)定，是月末按工程進(jìn)度確認(rèn)收入同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本，而季度報(bào)表可能延遲確認(rèn)親，會(huì)導(dǎo)致稅務(wù)申報(bào)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)。

把按季度核算結(jié)轉(zhuǎn)的資料留存好

稅務(wù)申報(bào)不也是按季度報(bào)表申報(bào)么？會(huì)這么調(diào)整稅務(wù)申報(bào)？

你們前期的成本不是先歸集到工程施工然后按當(dāng)期的收入來(lái)結(jié)轉(zhuǎn)成本的嗎？

是按季度申報(bào)報(bào)表，但是咱們都是按月核算記賬

是的親，先歸集，按當(dāng)月收入結(jié)轉(zhuǎn)成本。我剛才理解的是咱們是按季度，在季度末結(jié)轉(zhuǎn)成本了

按月是沒(méi)有問(wèn)題的

就是按季度，不可以嗎，有什么區(qū)別

如果當(dāng)月只確認(rèn)收入不確認(rèn)成本，或者結(jié)轉(zhuǎn)的當(dāng)月只確認(rèn)少量收入，大量結(jié)轉(zhuǎn)成本，收入成本不匹配啊

咱們是收入和成本都在6月份確認(rèn)和結(jié)轉(zhuǎn)是嗎

扯收入干嘛，問(wèn)的是結(jié)轉(zhuǎn)成本和報(bào)表的問(wèn)題，收入是正常每月按開(kāi)票金額按月入賬

或者說(shuō)，我一次性在4月份按4-6月的收入比例結(jié)轉(zhuǎn)成本行不行，當(dāng)然也是成本大于收入的

不是扯收入的問(wèn)題親！因?yàn)槭杖肱c成本要配比的。很多情況下，都是不配比導(dǎo)致成本大于收入，申報(bào)的時(shí)候過(guò)不去呀，電子稅務(wù)局系統(tǒng)它風(fēng)險(xiǎn)提示的。

如果實(shí)際業(yè)務(wù)情況屬實(shí)，可以按您說(shuō)的那么操作親，有風(fēng)險(xiǎn)提示的話(huà)，就如實(shí)填寫(xiě)說(shuō)明后，點(diǎn)正常申報(bào)就可以。沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)提示就更好了

工程項(xiàng)目基本都是墊資，都是收入少于成本，稅務(wù)上肯定是真實(shí)，實(shí)際上也真實(shí)，這樣處理是因?yàn)槊總€(gè)月都去結(jié)轉(zhuǎn)有點(diǎn)麻煩和啰嗦，我只是擔(dān)心，這樣不是按月結(jié)轉(zhuǎn)成本的賬務(wù)處理方式會(huì)不會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)

季度初先結(jié)轉(zhuǎn)好點(diǎn)還是季度末結(jié)轉(zhuǎn)成本好點(diǎn)？為什么？

是的呀，這不是又回到原點(diǎn)了嗎親。您說(shuō)為啥扯收入，擔(dān)心的就是這個(gè)問(wèn)題，每個(gè)月按開(kāi)發(fā)票正常確認(rèn)了收入了，不去按相應(yīng)比例去做結(jié)轉(zhuǎn)成本，潛在風(fēng)險(xiǎn)會(huì)有的。它不是說(shuō)只是因?yàn)椴唤Y(jié)轉(zhuǎn)成本有風(fēng)險(xiǎn)，擔(dān)心有其他問(wèn)題一旦涉及查賬，發(fā)現(xiàn)成本結(jié)轉(zhuǎn)有滯后，再讓調(diào)賬也麻煩啊

那咋個(gè)處理

我建議按每個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)成本，平時(shí)小麻煩點(diǎn)，可以避免以后未知的大麻煩。