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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
旅游行業(yè)，假如開(kāi)票金額4600，開(kāi)票人按4600-4600*6%=4324，算出來(lái)的4324當(dāng)扣除數(shù)來(lái)扣除，用這種方法算扣除數(shù)對(duì)嗎？每開(kāi)一張票不知道當(dāng)時(shí)的成本有多少，就是按這種公式方法來(lái)算扣除數(shù)，或者有什么好的方法
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你好，旅游業(yè)的扣除，是按支付給景點(diǎn)或者支付等費(fèi)用扣除。
07/21 10:14
84785036 
07/21 10:26
老師，是這樣的，就是我給客戶開(kāi)票，當(dāng)時(shí)測(cè)算不出來(lái)抵扣的費(fèi)用是多少，有沒(méi)有什么方法先預(yù)算出一個(gè)扣除數(shù)呢
宋生老師 
07/21 10:27
你好，其實(shí)對(duì)于旅行社來(lái)說(shuō)，某一條線，有哪些費(fèi)用，正常是一開(kāi)始涉及線路，就先確認(rèn)了的
你也可以不開(kāi)差額發(fā)票。
84785036
07/21 10:30
我的意思也是先不開(kāi)差額發(fā)票，開(kāi)票都按全額開(kāi)票，月底統(tǒng)計(jì)成本票，在用成本抵扣，最后來(lái)算增值稅
宋生老師
07/21 10:31
你好，這種方式就是正常的操作。
按全額發(fā)票計(jì)算。
84785036
07/21 10:38
您建議是哪種，最終交的稅的結(jié)果是 一樣的對(duì)吧
宋生老師
07/21 10:39
你好，如果是小微企業(yè)，沒(méi)有超過(guò)起征點(diǎn)是一樣的。
84785036
07/21 11:27
老師您好，旅游行業(yè)全額開(kāi)票，做賬就不能差額抵扣了嗎？不是吧
宋生老師
07/21 11:27
你好，說(shuō)起來(lái)有全額開(kāi)票，差額交稅。
但是實(shí)操中，很多時(shí)候你開(kāi)的全額發(fā)票，稅務(wù)局就讓你按正常交了。
84785036
07/21 11:32
您的意思是稅務(wù)就讓我全額交了嗎？旅游行業(yè)不是差額可以抵扣稅嗎？抵完的稅交吧
宋生老師
07/21 11:33
你好，是的，是可以差額扣除后交。
是有這樣的規(guī)定。但是實(shí)操中，稅務(wù)局他就要你開(kāi)差額發(fā)票才允許。老師也見(jiàn)過(guò)這種。
84785036
07/21 11:42
明白了，謝謝老師，那我平時(shí)還是按差額征稅，就是這個(gè)扣除數(shù)有沒(méi)有一個(gè)大概的算法，現(xiàn)在開(kāi)票人是一直按含稅金額-含稅金額*稅率6%，你覺(jué)得可以嗎？有風(fēng)險(xiǎn)嗎？
宋生老師
07/21 11:45
你好，操作可以，因?yàn)閷?shí)在是錯(cuò)了，可以作廢重開(kāi)
84785036
07/21 11:55
老師，差額開(kāi)票了，那做賬的時(shí)候，按發(fā)票金額上的稅額記稅額可以嗎？最后也是會(huì)拿這么多的票來(lái)抵成本
宋生老師
07/21 11:56
你好，可以的。賬上確實(shí)是應(yīng)該這樣做。
84785036
07/21 12:07
謝謝老師，不糾結(jié)了，就按差額開(kāi)票，按票稅額做賬，最后拿成本來(lái)抵這么多稅額，也沒(méi)有好的辦法，其實(shí)我想的是全額開(kāi)票，差額計(jì)稅做賬完美，稅務(wù)不干那就還是按差額開(kāi)票吧！
宋生老師
07/21 13:22
你好，好的，不用客氣的了。
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