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實(shí)務(wù)
問題已解決
2024年12月，收到客戶10萬貨款，當(dāng)時(shí)客戶未要求開票，做了無票收入，到了2025年7月，客戶要求補(bǔ)開發(fā)票，賬務(wù)怎么處理？小規(guī)模納稅人，執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
未開票收入
借：應(yīng)收賬款/銀行存款
貸：主營業(yè)務(wù)收入?-未開票
???????應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
?
如果以后補(bǔ)開發(fā)票
貸：主營業(yè)務(wù)收入?-未開票 負(fù)數(shù)
貸：主營業(yè)務(wù)收入?–已開票
07/23 14:22
84784961 
07/23 14:34
跨年也是這樣嗎
家權(quán)老師 
07/23 14:34
是的，不影響收入的哈
84784961
07/23 14:43
25年7月補(bǔ)開發(fā)票后的分錄具體怎么做？24年確認(rèn)未開票收入時(shí)做的分錄是：借：銀行存款? 10萬
貸：主營業(yè)務(wù)收入? ?99000
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（小規(guī)模）-銷項(xiàng)稅額? 1000
家權(quán)老師
07/23 14:45
如果以后補(bǔ)開發(fā)票
貸：主營業(yè)務(wù)收入? 負(fù)數(shù)?摘要寫：未開票
貸：主營業(yè)務(wù)收入?摘要寫：已開票
84784961
07/23 14:51
一個(gè)分錄都只寫貸方呀，不寫借方？可以這樣操作？不是有借必有貸嘛
家權(quán)老師
07/23 14:53
有一個(gè)是貸方負(fù)數(shù)沖的
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