您好，1.售后機(jī)沒入賬要馬上補(bǔ)。先查清楚有多少臺機(jī)器沒記賬，把每臺的成本價算出來，按實(shí)際金額補(bǔ)記到庫存商品科目里，同時沖減之前多記的銷售成本。要是跨年了就用以前年度損益調(diào)整科目處理。 2.賬補(bǔ)完后要在倉庫單獨(dú)劃個區(qū)域放這些機(jī)器，貼上售后專用標(biāo)簽。每個月盤庫存時要重點(diǎn)清點(diǎn)這些機(jī)器，做個專門的本子記錄進(jìn)出情況。財務(wù)和倉庫要對得上數(shù)，系統(tǒng)里也要加個售后機(jī)虛擬庫位。 3.最后要在財報附注里寫清楚：之前有多少售后機(jī)沒入賬、現(xiàn)在補(bǔ)了多少、以后怎么管。金額大的話最好找會計事務(wù)所出個說明，稅務(wù)局那邊該補(bǔ)的稅要主動補(bǔ)上。

因?yàn)樗谙聜€月的對賬單里面已經(jīng)用負(fù)數(shù)體現(xiàn)扣出來，要是我用其他方法去入賬，有沒有重復(fù)呢？我沒有消化這個，現(xiàn)在不知道怎么做。要怎么做才不重復(fù)做賬，等下又重復(fù)了。

1、有收入有反應(yīng)的，比如6月客戶退貨回來，7月對賬單已經(jīng)扣了出來，這賬目已經(jīng)表示有反應(yīng)了，只是沒有集中一個科目和財報里面沒有體現(xiàn)出來，但是它在賬目里面分類到去有反應(yīng)了，銷售時，就是按照返修好的售后機(jī)去銷售的，我現(xiàn)在想說，退回來入庫的時候我還沒完全理解，要不要入一個售后機(jī)倉，建一個售后機(jī)倉 2、現(xiàn)在最大問題是： 不知道售后機(jī)怎么做到不重復(fù)做賬， 因?yàn)樗趯~單里面已經(jīng)扣出了，但是你“又重復(fù)又入和出的話”，那跟對賬單那邊有沒有重復(fù)記賬呢

?您好，如果對賬單已經(jīng)用負(fù)數(shù)扣掉了這筆賬，你就不能再做其他入賬操作了，否則會重復(fù)記賬?，F(xiàn)在要做的是核對負(fù)數(shù)金額是否和之前漏記的金額一致，如果一致就不用再處理，不一致才需要調(diào)整。 為了避免重復(fù)，建議你在財務(wù)系統(tǒng)里把這筆業(yè)務(wù)備注清楚“已通過負(fù)數(shù)沖正”，以后查賬時一看就明白。同時做個簡單的臺賬記錄這次調(diào)整，下次遇到類似問題直接查臺賬就能避免重復(fù)操作。

?您好，退貨入庫要單獨(dú)建個售后機(jī)倉，這樣好區(qū)分正常貨和返修貨。對賬單已經(jīng)扣過這筆賬了，所以倉庫入庫時不用再做財務(wù)沖賬，只要把實(shí)物挪到售后倉就行，別重復(fù)記賬。 2.賣返修機(jī)的時候直接從售后倉出貨，正常開票確認(rèn)收入。每月對賬時重點(diǎn)看兩個數(shù)：對賬單扣減的金額和售后倉進(jìn)出數(shù)量，兩邊能對上就說明沒重復(fù)。

現(xiàn)在的報廢物料就直接當(dāng)廢品賣掉了，這肯定不對的，都沒有沖減原價值。售后機(jī)的物料怎么區(qū)分，比如補(bǔ)料？

?您好，報廢物料不能直接當(dāng)廢品賣，要先在賬上沖掉原材料的價值（正常損耗不用轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅，非正常損失要轉(zhuǎn)出），賣廢品的錢算其他收入；售后機(jī)的補(bǔ)料要單獨(dú)記錄，關(guān)聯(lián)原訂單號并注明報廢數(shù)量，返修領(lǐng)料直接從售后倉出庫，這樣賬和實(shí)物就對得上，不會重復(fù)記賬了。

補(bǔ)料沒有關(guān)聯(lián)原訂單?？蛻敉素浀奈覀冏兂烧Ｓ唵武N售的，比如退回金額是70塊，我賣出去就是100塊的單價了

?您好，補(bǔ)料必須關(guān)聯(lián)原訂單號，否則賬會亂套；客戶退貨后重新銷售時，退貨按原價70塊沖賬，賣出按100塊入賬，差價30塊是正常利潤，但庫存成本必須按原來的70塊算，不能按新售價算成本。

現(xiàn)在實(shí)物可能只有386萬，系統(tǒng)里面卻有2000多萬，意思都沒有報廢這一說 這個賬怎么平，照這么下去，賬永遠(yuǎn)不會平 那就是客戶退回A公司銷售就是退回A公司，不能退到B公司吧 ,我們老板想統(tǒng)一退到B公司處理，但是B公司沒有生產(chǎn)線的，那還不是要調(diào)撥給A公司維修，這不是麻煩了是嗎？

?您好，1.賬實(shí)差這么多必須馬上盤點(diǎn)，把系統(tǒng)庫存調(diào)到實(shí)際386萬，多出來的1600多萬要查清楚是沒報廢還是漏記賬。該報廢的走正規(guī)流程，該補(bǔ)稅的補(bǔ)稅，不然稅務(wù)查到要出大事。退貨必須退回原銷售公司A，硬退到B公司的話，修個貨還得來回調(diào)撥，既多花運(yùn)費(fèi)又容易把賬搞亂，修好了賣出去收入成本都對不上。 2.老板想統(tǒng)一退到B公司圖省事，但B公司沒生產(chǎn)線，最后還得轉(zhuǎn)給A公司修，反而更麻煩。而且B公司沒進(jìn)項(xiàng)發(fā)票卻要開維修發(fā)票，稅務(wù)上肯定說不通。建議按規(guī)矩來，該誰家的貨退給誰，該報廢的及時處理，把系統(tǒng)和實(shí)物對平才是長久之計。

那我們做了5個了，幾百萬肯定是有的

那我們做了5個年頭了，幾百萬的廢料肯定是有的，老師說

?同學(xué)您好，很高興為您解答，請稍等

?您好，這5年攢了幾百萬的廢料沒處理，現(xiàn)在賬上跟實(shí)際差這么多，得趕緊動手解決了。先把現(xiàn)有的廢料徹底清點(diǎn)清楚，該報廢的走正規(guī)流程報廢，該開發(fā)票的開票，該補(bǔ)稅的補(bǔ)稅，別等稅務(wù)局查上門再著急。以后要定個規(guī)矩，廢料每月盤點(diǎn)一次，該處理的及時處理，別再讓賬實(shí)不符的問題越滾越大嘛。

老師你上面說每臺機(jī)的成本價，我們公司沒有核算成本，所以不知道成本價怎么辦，只有你一個銷售單價

?您好，咱們現(xiàn)在連每臺機(jī)器的成本價都沒算過，光知道賣多少錢可不行啊。趕緊先把材料費(fèi)、人工費(fèi)這些最基本的成本項(xiàng)列出來，哪怕先粗略估算個大概數(shù)，也比完全不知道成本強(qiáng)。最簡單的辦法就是找?guī)着_典型機(jī)器，把用的材料按采購價加起來，再算算工人花了多少時間做這臺機(jī)器，工資分?jǐn)傔M(jìn)去，這樣至少能知道個底線成本。長期來看得建立正規(guī)的成本核算制度，不然根本沒法準(zhǔn)確算利潤。

1、ERP系統(tǒng)是去年中途建的售后倉，前面是沒有入系統(tǒng)的 2、財務(wù)是有做賬，他是整體的做賬，沒有用這個售后機(jī)科目去做賬，比如：入倉，有人給到他，入到原材料，然后領(lǐng)生產(chǎn)成本原材料，全盤會計是整體科目反應(yīng)，沒有用售后機(jī)體現(xiàn)賬面。 當(dāng)月所屬期這個賬目，售后機(jī)是跟正常產(chǎn)品一起做進(jìn)去的。開票的時候已經(jīng)扣出了對賬退回來的單價，然后單價是用售后機(jī)單價來做的。那如果前面有領(lǐng)料全盤就記到制造費(fèi)用。不是用售后機(jī)來反應(yīng)體現(xiàn)。全盤他做在整體一個正常公司運(yùn)營制造費(fèi)用里面。 3、全盤會計是用免費(fèi)版的檸檬云，按系統(tǒng)做賬方法去記賬的嘛。然后現(xiàn)在要成本會計提供一個核算明細(xì)表給到她。賣廢料也是核算成本的嘛 所現(xiàn)在我怎么做，

?您好，咱們售后倉的賬現(xiàn)在一團(tuán)亂麻，得一步步收拾。先把去年建系統(tǒng)前的手工數(shù)據(jù)補(bǔ)進(jìn)ERP，數(shù)量對不上就先按最近三個月均價估算；然后在檸檬云里單獨(dú)建個 售后機(jī) 科目，把之前混在制造費(fèi)用和原材料里的售后成本都挑出來重新歸類；新發(fā)生的業(yè)務(wù)要嚴(yán)格區(qū)分，采購入庫走售后機(jī)科目，領(lǐng)料也要分開記賬；賣廢料的收入要沖減售后機(jī)成本。建議先整理最近三個月數(shù)據(jù)試運(yùn)行，熟練了再往前補(bǔ)，可以找檸檬云的客服幫忙調(diào)科目。做核算表要包括日期、單據(jù)類型、數(shù)量、單價這些基本信息，這樣慢慢就把賬理清了。

1、ERP系統(tǒng)是去年中途建的售后倉，前面是沒有入系統(tǒng)的 2、財務(wù)是有做賬，他是整體的做賬，沒有用這個售后機(jī)科目去做賬，比如：入倉，有人給到他，入到原材料，然后領(lǐng)生產(chǎn)成本原材料，全盤會計是整體科目反應(yīng)，沒有用售后機(jī)體現(xiàn)賬面。 當(dāng)月所屬期這個賬目，售后機(jī)是跟正常產(chǎn)品一起做進(jìn)去的。開票的時候已經(jīng)扣出了對賬退回來的單價，然后單價是用售后機(jī)單價來做的。那如果前面有領(lǐng)料全盤就記到制造費(fèi)用。不是用售后機(jī)來反應(yīng)體現(xiàn)。全盤他做在整體一個正常公司運(yùn)營制造費(fèi)用里面。 3、全盤會計是用免費(fèi)版的檸檬云，按系統(tǒng)做賬方法去記賬的嘛。然后現(xiàn)在要成本會計提供一個核算明細(xì)表給到她。賣廢料也是核算成本的嘛

?您好，咱們這個售后倉的賬現(xiàn)在有點(diǎn)亂，得從頭捋清楚。首先把去年建系統(tǒng)前沒錄的數(shù)據(jù)補(bǔ)進(jìn)去，數(shù)量記不清就按最近三個月的平均價估算；然后在檸檬云賬套里單獨(dú)建個 售后機(jī) 科目，把之前混在原材料和制造費(fèi)用里的售后機(jī)成本都挑出來重新歸類；現(xiàn)在開始所有售后機(jī)的進(jìn)出都要單獨(dú)記賬，采購入庫要走售后機(jī)科目，領(lǐng)料也要分開記，賣廢料的錢要用來沖減售后機(jī)成本。建議先整理最近三個月的數(shù)據(jù)試試看，等流程跑順了再把之前的賬補(bǔ)上，需要的話可以找檸檬云的客服幫忙調(diào)整科目設(shè)置。做核算表的時候要把日期、單據(jù)類型、數(shù)量、單價這些基本信息都列清楚，這樣慢慢就能把賬理明白了。

現(xiàn)在我要核算廢料的成本怎么核算。就是把賣廢料的清單提供單價是嗎？ 因?yàn)槲覀兛傎~用免費(fèi)版的系統(tǒng)做賬的，沒有關(guān)聯(lián)ERP系統(tǒng)。所以后面建一個售后機(jī)科目，是要錄很多分錄的，現(xiàn)在總賬的意思要是我給一個核算分析表給她，她可以錄分錄，包包括產(chǎn)品成本，那這樣這工作量不是很大嗎？公司想做到這種。談何容易？

?您好，核算廢料成本其實(shí)可以簡單點(diǎn)操作：咱先整理好每次賣廢料的清單，把日期、種類、重量、賣了多少錢這些基本信息列清楚，然后按最近三個月賣廢料的平均價格算個大概成本價就行。做賬的時候不用每筆都記，可以每個月匯總一次，比如這個月總共賣了1000塊廢料，咱就按60%的比例算600塊成本，會計那邊只需要做兩筆分錄-一筆記收入1000塊，一筆記成本600塊沖減售后機(jī)科目。剛開始可能要花點(diǎn)時間整理數(shù)據(jù)，但后面每個月有個把小時就能搞定，關(guān)鍵是先把規(guī)矩定好，后面就輕松了。