您好，對方不會因為咱紅沖發(fā)票額外多繳稅，但得按規(guī)定做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出。對方先在系統(tǒng)里填開并上傳 信息表 ，在填開當(dāng)期把原來抵扣的稅額從進(jìn)項稅額中轉(zhuǎn)出，等拿到咱開的紅字發(fā)票后，和 信息表 一起作為記賬憑證，之后咱開正確的發(fā)票，對方再正常抵扣就行。 2.咱作為銷售方，不能直接作廢跨月且已被對方認(rèn)證抵扣的發(fā)票，要等對方提供稅務(wù)機關(guān)校驗通過的 信息表 ，憑這個開紅字專用發(fā)票（按銷項負(fù)數(shù)開），然后再給對方開正確的藍(lán)字專用發(fā)票，整個過程按流程走就沒問題。

老師做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)去不是應(yīng)該去更正4月份報表，然后補稅在4月份嗎

?您好，不用改 4 月的報表，也不用補 4 月的稅，對方在 7 月填《信息表》的時候，直接在 7 月的進(jìn)項稅額里把這部分轉(zhuǎn)出去，報 7 月稅的時候處理就行，跟 4 月沒關(guān)系。