老師，反過來，如果我1、2、3、4季度所得稅申報(bào)表中做了一次性扣除了，所得稅匯算清繳時(shí)，用不用再做一次性扣除了？

不用了，前面已經(jīng)填過了

2024年2月新購(gòu)一臺(tái)生產(chǎn)設(shè)備300萬，按5年計(jì)提折舊，無殘值 會(huì)計(jì)月折舊額=5萬，稅法月折舊額=2.5萬 第一季度，我做了一次性扣除，見下表

2024年2月新購(gòu)一臺(tái)生產(chǎn)設(shè)備300萬，按5年計(jì)提折舊，無殘值 會(huì)計(jì)月折舊額=5萬，稅法月折舊額=2.5萬 第一季度，我做了一次性扣除，見下表

老師，第二季度的數(shù)據(jù)，應(yīng)該怎么填？

第二季度按會(huì)計(jì)上面的折舊來填就可以

老師，如何填？

賬載折I日\(chéng)攤銷金額填5W就可以

老師，我這個(gè)圖，是季度所得稅申報(bào)表的A201020資產(chǎn)加速折舊，與實(shí)際是否不一樣？

這個(gè)與實(shí)際工作中的是一樣的

老師，一次性扣除的1、3、4、5列，在第二季度不需要手工填嗎？

不用了，前面已經(jīng)填過了，只用填一次就可以了