00:10:00
問題已解決
甲公司做了一個平臺，甲收乙客戶3000元，甲公司在平臺上給乙客戶充值3000元，客戶乙可以在超市丙公司消費如500，那么平臺（跟銀行也對接了）自動把甲公司提5%的款付給甲，95%的款付給超市乙，請問甲公司收3000元如何做賬，超市丙，客戶乙如何做賬，涉及到什么稅，取得什么發(fā)票
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
?同學您好，很高興為您解答，請稍等
07/29 16:06
董孝彬老師 
07/29 16:07
您好，甲公司收到客戶乙3000元充值款時，借銀行存款3000元，貸預收賬款3000元；乙在超市丙消費500元時，借預收賬款500元，貸主營業(yè)務收入23.58元，貸應交稅費應交增值稅銷項稅額1.42元（按6%計算），貸應付賬款超市丙475元；與超市丙結算時，借應付賬款超市丙475元，貸銀行存款475元。超市丙收到475元時，借銀行存款475元，貸主營業(yè)務收入448.11元，貸應交稅費應交增值稅銷項稅額26.89元（按6%計算）。甲公司需就25元服務費向超市丙開具6%增值稅發(fā)票，超市丙需向客戶乙開具500元發(fā)票。
84784947 
07/29 16:10
老師，甲公司收到客戶乙3000元，不用給乙開發(fā)票嗎，稅務上過得去嗎
董孝彬老師
07/29 16:15
?您好，甲公司收到客戶乙的3000元充值款，通常不需要給乙開發(fā)票，因為這是預充值行為，還沒實際消費，稅務上認可這種處理方式，只要后續(xù)消費時由實際提供商品或服務的超市給乙開票就行。
84784947
07/29 16:37
那就開收據可以嗎
董孝彬老師
07/29 16:41
?您好，可以，收據能證明客戶充值了3000元，但不能稅前扣除。
閱讀 29
描述你的問題，直接向老師提問
395
意見反饋
