關(guān)于其他應(yīng)收款余額較大的情況說明 致：[相關(guān)部門 / 領(lǐng)導(dǎo)] 根據(jù)公司 [具體日期] 財務(wù)數(shù)據(jù)，截至 [期末日期]，“其他應(yīng)收款” 科目余額為 [具體金額] 元，余額較大?，F(xiàn)將主要原因說明如下： 一、余額構(gòu)成及主要明細 員工借款：金額 [X] 元，占比 [X]%。 主要為 [部門名稱] 員工因 [具體事由，如差旅費預(yù)支、備用金、項目前期墊付等] 產(chǎn)生的借款，涉及 [X] 人，其中單筆金額超過 [X] 元的有 [具體明細，如 “張三，差旅費預(yù)支 5 萬元，用于 XX 項目出差”]。 未及時核銷原因：[如 “部分員工出差未回，尚未報銷沖賬”“項目未結(jié)算，備用金暫未清理” 等]。 關(guān)聯(lián)方 / 合作單位往來款：金額 [X] 元，占比 [X]%。 主要為與 [單位名稱] 的 [具體業(yè)務(wù)，如 “代墊費用”“臨時資金拆借”“項目保證金” 等]，款項性質(zhì)為 [說明是否為經(jīng)營性往來]，約定還款 / 結(jié)算時間為 [具體日期]。 其他款項：金額 [X] 元，占比 [X]%。 包括 [如 “押金（XX 機構(gòu)，租房 / 設(shè)備押金）”“代墊水電費”“待收回的員工賠款” 等]，明細及原因 [簡要說明]。 二、余額較大的主要原因 業(yè)務(wù)特性導(dǎo)致：[如 “公司項目周期較長，前期員工墊付費用累計較多”“與合作方往來頻繁，部分款項結(jié)算存在滯后” 等]。 清理不及時：[如 “部分歷史遺留款項未及時跟蹤催收”“員工離職后未及時結(jié)清借款” 等]。 其他特殊原因：[如 “疫情導(dǎo)致項目延期，相關(guān)款項暫未結(jié)算” 等]。 三、整改措施及計劃 限期清理：對員工借款，要求 [X] 月 [X] 日前完成報銷沖賬；對關(guān)聯(lián)方往來，安排專人對接，[X] 月 [X] 日前收回 / 結(jié)算。 制度優(yōu)化：完善《員工借款管理辦法》，明確借款期限及核銷流程；加強對關(guān)聯(lián)方往來的審批與跟蹤。 后續(xù)監(jiān)控：每月定期梳理其他應(yīng)收款明細，對超期款項預(yù)警并催收，避免余額持續(xù)增大。 特此說明，請審閱。 [公司名稱 / 財務(wù)部門] [日期：XXXX 年 XX 月 XX 日]