我們是小企業(yè)會計準備喔，怎么其他的老師是不用操作這一步的

規(guī)定 在會計期末,企業(yè)需將“利潤分配”下除“未分配利潤”外的其他明細科目(如提取法定盈余公積、應付股利等)的余額進行結(jié)轉(zhuǎn)。

但是沒有提取啊，現(xiàn)在就是要注銷賬戶的

那除了賬戶有錢，還有哪個科目有余額？

其他應收款轉(zhuǎn)為營業(yè)外支出了，然后賬戶有余額和本年利潤是負數(shù)，利潤分配是正數(shù)，兩者加起來就是屬于正數(shù)的幾百塊

要么分紅 借，利潤分配應付利潤。 貸，應付利潤。借，應付利潤。 貸，銀行存款 應交稅費，個稅。 借，利潤分配未分配利潤。 貸，利潤分配應付利潤。 要么做工資 借管理費用貸應職工薪酬工資。 借應付職工薪酬工資。貸，銀行存款， 借，本年利潤。貸，管理費用， 借，利潤分配，未分配利潤貸，本年利潤。 如果其他的老師說不是這么做的話，那你就按照其他的老師再追問。