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實(shí)務(wù)
問題已解決
請問：這道題調(diào)增2024年12月31號資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤年初余額，資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤年初余額調(diào)增，資產(chǎn)負(fù)債表年初數(shù)借方，貸方不平，借方怎么調(diào)？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
下午好親！咱來寫一下這個(gè)調(diào)整分錄哈
08/09 15:29
明琪老師 
08/09 15:33
追溯重述，沖減多攤銷
借：累計(jì)攤銷300
貸：以前年度損益調(diào)整300
明琪老師
08/09 15:33
結(jié)轉(zhuǎn)調(diào)整后余額
借：以前年度損益調(diào)整 300
貸：利潤分配-未分配利潤 300
明琪老師
08/09 15:41
忘記寫，涉及所得稅調(diào)整，更新第二步分錄
借：以前年度損益調(diào)整 75
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 75
結(jié)轉(zhuǎn)調(diào)整后余額
借：以前年度損益調(diào)整 225
貸：盈余公積22.5
利潤分配-未分配利潤202.5
84784954 
08/09 16:04
24年初數(shù)，就是23年年末數(shù)，需要做憑證調(diào)嗎，調(diào)整憑證做到哪年，不懂，現(xiàn)實(shí)中沒有碰到這樣問題？
明琪老師
08/09 16:26
這筆追溯調(diào)整分錄是做在24年的親
明琪老師
08/09 16:27
憑證做在發(fā)現(xiàn)年度
84784954
08/09 18:02
謝謝老師
84784954
08/09 18:03
我理解把憑證做好，資產(chǎn)負(fù)債表自動生成就可以了吧
明琪老師
08/09 18:06
是的親，自動生成的
明琪老師
08/09 18:06
不用客氣呢親，祝您學(xué)習(xí)愉快！
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