老師我理解的是都是正數(shù)的情況下一借，一貸沖了，一正一負(fù)也能沖嗎？

您好，是的，分錄都在貸方呀，正負(fù)相抵為0

哦對，謝謝老師

?同學(xué)您好，很高興為您解答，請稍等

老師好，三大報表做的是否對，用什么核對，

您好，報表勾稽上就對啦 4大報表勾稽關(guān)系 1.負(fù)債表的 期末未分配利潤 =期初未分配利潤 +利潤表的本年累計(jì)凈利潤，有分配利潤：期末未分配利潤 = 期初未分配利潤 + 本期凈利潤 - 提取盈余公積 - 分配股利 2.金流量表期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額=負(fù)債表期初貨幣資金 3.現(xiàn)金流量表期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額=負(fù)債表期末貨幣資金 4.所有者權(quán)益變動表期末所有者權(quán)益余額 = 資產(chǎn)負(fù)債表期末所有者權(quán)益余額

老師報表上的其他科目余額和明細(xì)賬的科目余額核對

您好，我們用科目余額表就可以了，報表科目和科目余額表稅科目對應(yīng)，請注意 往來科目需要進(jìn)行重分類

往來科目應(yīng)收應(yīng)付，預(yù)收，預(yù)付，其他應(yīng)收，其他應(yīng)付，年底做重分類嗎？怎么呢做，舉例

?您好，我們工作中用到的重分類總結(jié)如下 資產(chǎn)負(fù)債表中可能存在重分類的科目有：應(yīng)收賬款與預(yù)收賬款；應(yīng)付賬款與預(yù)付賬款；其他應(yīng)收款與其他應(yīng)付款 “應(yīng)收賬款”=應(yīng)收賬款所屬明細(xì)科目的借方余額合計(jì)數(shù)＋預(yù)收賬款所屬明細(xì)科目借方余額合計(jì)數(shù)一計(jì)提的相應(yīng)的壞賬準(zhǔn)備計(jì)算填列； ? “預(yù)收款項(xiàng)”=應(yīng)收賬款所屬明細(xì)科目貸方余額合計(jì)數(shù)＋預(yù)收賬款所屬明細(xì)科目貸方余額合計(jì)數(shù)計(jì)算填列； ? “應(yīng)付賬款”=應(yīng)付賬款所屬明細(xì)科目貸方余額合計(jì)數(shù)＋預(yù)付賬款所屬明細(xì)科目貸方余額合計(jì)數(shù)計(jì)算填列； ? “預(yù)付款項(xiàng)”=根據(jù)應(yīng)付賬款所屬明細(xì)科目借方余額合計(jì)數(shù)＋預(yù)付賬款所屬明細(xì)科目借方余額合計(jì)數(shù)計(jì)算填列； ? “其他應(yīng)收款”=根據(jù)其他應(yīng)收款明細(xì)科目借方余額合計(jì)數(shù)＋其他應(yīng)付款明細(xì)科目借方余額合計(jì)數(shù)一計(jì)提的相應(yīng)的壞賬準(zhǔn)備計(jì)算填列； ? “其他應(yīng)付款”=根據(jù)其他應(yīng)收款明細(xì)科目貸方余額合計(jì)數(shù)＋其他應(yīng)付款明細(xì)科目貸方余額合計(jì)數(shù)計(jì)算填列。 比如 應(yīng)收賬款科目借方余額100，明細(xì)是 應(yīng)收賬款-A 借方余額 120,應(yīng)收賬款-B 貸方余額 20 應(yīng)付賬款科目貸方余額200，明細(xì)是 應(yīng)付賬款-C 貸方余額 250,應(yīng)付賬款-D 借方余額 50 報表列示