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老師，出口企業(yè)貸方的進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，以及借方的出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額，年終余額如何結(jié)轉(zhuǎn)
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借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅，進(jìn)項轉(zhuǎn)出，
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅，出口抵減內(nèi)銷
08/13 10:32
84785045 
08/13 10:36
是不是就是進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出與出口抵減內(nèi)銷的對沖，只是通過轉(zhuǎn)出未交增值稅過度下
郭老師 
08/13 10:37
不是對沖，因為所有的應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅下面的明細(xì)科目都需要結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅這個科目。
郭老師
08/13 10:37
它是分別結(jié)轉(zhuǎn)的意思。
84785045
08/13 10:39
我之前生產(chǎn)企業(yè)每月的進(jìn)項稅跟銷項稅，我沒有通過轉(zhuǎn)出未交增值稅，直接轉(zhuǎn)到未交增值稅，沒問題吧
郭老師
08/13 10:40
那你的進(jìn)項轉(zhuǎn)出和出口抵減內(nèi)銷那些也可以不用結(jié)轉(zhuǎn)你不接轉(zhuǎn)的話都不要結(jié)轉(zhuǎn)
84785045
08/13 10:40
老師，那年末轉(zhuǎn)出未交增值稅下會不會有余額
郭老師
08/13 10:41
你不結(jié)轉(zhuǎn)的話，轉(zhuǎn)出未交增值稅會有余額。你只要交過增值稅的話，就一定有余額。
84785045
08/13 10:42
如果不結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，那么進(jìn)項轉(zhuǎn)出跟出口抵減內(nèi)銷的余額掛著就越來越多
郭老師
08/13 10:42
是的，是的，你的進(jìn)項肖項也會越多，不光是這兩個科目。
84785045
08/13 10:45
我月末，銷項稅跟進(jìn)項稅是這樣處理的
郭老師
08/13 10:48
那你把你的進(jìn)項轉(zhuǎn)出和出口抵減內(nèi)銷都結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅里面去。
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