我們給他們開的是普票，上面包含蔬菜和調(diào)料，蔬菜是免稅的，調(diào)料不免費(fèi)

哦哦，那我一起回答，收到款項(xiàng)時(shí)，借：銀行存款或應(yīng)收賬款（收到的總金額），貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-蔬菜（蔬菜金額）、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-調(diào)料（調(diào)料不含稅金額）和應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）（調(diào)料稅額）；結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-蔬菜（蔬菜成本）和主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-調(diào)料（調(diào)料成本），貸：庫(kù)存商品-蔬菜（蔬菜成本）和庫(kù)存商品-調(diào)料（調(diào)料成本）。

好的，那我現(xiàn)在有個(gè)公司交接工作

他們的應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款余額表中有同一家公司，這個(gè)是怎回事呢

您好，這個(gè)很正常的，不同的業(yè)務(wù)用了不同的科目，我們公司還有一個(gè)往來單位用5個(gè)科目的呢

哦哦好的，謝謝老師

?希望我的回復(fù)對(duì)您有幫助，謝謝您點(diǎn)擊下方????????給予鼓勵(lì)～，祝您接下來一切順利！

老實(shí)你好

老師你好，我們是一般納稅人，我們經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)是從個(gè)體戶或者個(gè)人這買進(jìn)菜肉，然后我們配送給相關(guān)公司的后勤，相當(dāng)于我們的客戶是公司，我們的供應(yīng)商是個(gè)體戶或者個(gè)人，但是現(xiàn)在我們開票給我們的客戶是普票還是開專票呢

?您好，賣的是免稅的菜肉，所以一般開普票就行，如果客戶非要專票，也可以開，但稅額是0，客戶也不能抵扣，提前跟客戶說清楚是免稅商品就好。

哦哦那我們現(xiàn)在這種情況的話，銷項(xiàng)票比較開的多，但是進(jìn)項(xiàng)票我們的供應(yīng)商都是農(nóng)戶或者個(gè)體戶，開不了專票，但我們又是一般納稅人，沒有抵扣的票，交稅比較多，這個(gè)能怎么合理的減少嗎

?您好，我們銷售免稅農(nóng)產(chǎn)品本來就不需要交增值稅，所以沒有進(jìn)項(xiàng)票抵扣也不會(huì)增加稅負(fù)。如果你們覺得稅負(fù)高，可能是因?yàn)檫€有其他應(yīng)稅業(yè)務(wù)，可以考慮將免稅業(yè)務(wù)和應(yīng)稅業(yè)務(wù)分開核算，這樣免稅部分就不用交稅。另外，從農(nóng)戶或個(gè)體戶那里采購(gòu)時(shí)，可以讓他們?nèi)ザ悇?wù)局代開增值稅普通發(fā)票，雖然不能抵扣，但可以作為成本憑證，減少企業(yè)所得稅。如果采購(gòu)量大，還可以考慮申請(qǐng)農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)發(fā)票，自己開具收購(gòu)憑證，這樣既能規(guī)范管理，又能合法降低稅負(fù)。

這個(gè)收購(gòu)發(fā)票不懂，能具體舉例說明一下嗎

我們是有其他業(yè)務(wù)，都是些調(diào)料啥的，還有水產(chǎn)品這些

?您好，你們從農(nóng)戶那兒買菜，農(nóng)戶開不了發(fā)票，你們就自己開一張收購(gòu)發(fā)票，寫清楚買了啥、花了多少錢，這發(fā)票就是你們買菜的憑證，能用來算成本；賣調(diào)料和水產(chǎn)品這些要交稅的，盡量找能開專票的供應(yīng)商買，這樣你們交稅時(shí)能少交點(diǎn)；蔬菜是免稅的，調(diào)料和水產(chǎn)品要交稅，賬上得分開記，別混在一起，不然免稅的也得跟著交稅了。

我們開票的時(shí)候是有個(gè)購(gòu)貨清單，開給對(duì)方也就是我們客戶是有明細(xì)的，免稅是免稅，交稅的稅率是多少就是多少，，然后給我們開票的要么就是沒有票，要么就是普票

?您好，開票的時(shí)候，你們會(huì)給客戶一個(gè)詳細(xì)的清單，清單上寫得清清楚楚，哪些東西免稅，哪些要交稅，稅率是多少就是多少。但有時(shí)候你們從供應(yīng)商那里拿不到發(fā)票，或者只能拿到普通的發(fā)票。普通發(fā)票也能用，就是不能用來抵稅。所以，你們得把發(fā)票和清單都收好，萬(wàn)一以后查賬或者審計(jì)的時(shí)候需要用到。

老師，那這種情況做企業(yè)匯算清繳要怎么處理呢

?您好，企業(yè)匯算清繳時(shí)，你們要把免稅商品和應(yīng)稅商品分開算，免稅的蔬菜銷售收入不用交企業(yè)所得稅，但要確保有合法的成本憑證，比如自己開的收購(gòu)發(fā)票或者農(nóng)戶的收據(jù)；應(yīng)稅的調(diào)料和水產(chǎn)品收入要正常算利潤(rùn)，成本盡量用能取得發(fā)票的部分，沒有發(fā)票的成本可能不能在稅前扣除，所以平時(shí)采購(gòu)時(shí)要注意收集和保存好各種憑證，這樣才能在匯算清繳時(shí)合法減少應(yīng)納稅所得額。

老師你之前發(fā)的那段話：好我們銷售免稅農(nóng)產(chǎn)品本來就不需要交增值稅，所以沒有進(jìn)項(xiàng)票抵扣也不會(huì)增加稅負(fù)。如果你們覺得稅負(fù)高，可能是因?yàn)檫€有其他應(yīng)稅業(yè)務(wù)，可以考慮將免稅業(yè)務(wù)和應(yīng)稅業(yè)務(wù)分開核算，這樣免稅部分就不用交稅。這段話意思是我們從農(nóng)戶手里購(gòu)進(jìn)來的菜肉，比如成本是300，銷售是400，意思是我們不需要交增值稅嗎？

?您好，你們賣菜肉不用交增值稅，因?yàn)閲?guó)家規(guī)定賣這些農(nóng)產(chǎn)品是免稅的，不管你賣多少錢都不用交稅，但你要賺的錢，比如300成本賣400賺的100塊，這100塊利潤(rùn)要交企業(yè)所得稅，如果能拿到農(nóng)戶開的收據(jù)或者收購(gòu)發(fā)票，這300塊成本就能抵稅，不然稅務(wù)局可能不讓你扣，那就要多交企業(yè)所得稅了。