這個工程公司給我們開的發(fā)票是建筑服務，含稅141萬，固定資產(chǎn)分錄直接借不含稅141萬，進項稅額，貸應付工程公司嗎

對的是的對的是的

項目完工了，對方開發(fā)票141萬，結(jié)算單，金額是142萬，還有2萬塊錢是質(zhì)保金，我們質(zhì)保金是一年后才付的，現(xiàn)在這個質(zhì)保金也是固定資產(chǎn)的一部分，對方?jīng)]有開發(fā)票，我固定資產(chǎn)，還是按不含稅141萬是嗎？后面質(zhì)保金付了，我再把他加入到固定資產(chǎn)里面？

現(xiàn)在做固定資產(chǎn)就包含這個質(zhì)保金， 按不含增值稅的金額后期發(fā)票到了就行

我們老板還有一個公司，主要是出口收銀機的，進項一直足夠，這七八年一直有出口退稅，現(xiàn)在這個sj打電話說，我們免抵退稅額比例太大，要寫情況說明怎么寫呢，之前不知道有這個比例問題，一直以為進項夠多就可以全部退了

之前那個項目沒有完工，他開的建筑服務發(fā)票，我這邊做進管理費用里面了，我現(xiàn)在應該更正，為什么分錄好？ 他去年沒有完工之前開過一張發(fā)票，我做進服務費了，今年工程公司又把原來那張發(fā)票紅沖了，開了一張總的金額

這個管理費用是去年的嗎？借在建工程 進項 貸利潤分配，未分配利潤 進項轉(zhuǎn)出 匯算清繳，需要納稅調(diào)增。然后今年完工，借固定資產(chǎn)貸在建工程。

那個應退稅額占比大，怎么寫情況說明啊？當時不知道有這個比例問題，都是讓老板拿回發(fā)票退稅

企業(yè)主營業(yè)務類型（如出口產(chǎn)品類別、主要市場） 報告期內(nèi)出口銷售額與內(nèi)銷銷售額對比數(shù)據(jù)? 我司主要從事光伏組件出口，2025年出口銷售額1.2億元，內(nèi)銷銷售額800萬元。 ?原因分析 ?進銷項差異?：集中采購導致進項激增（如原材料備貨），而內(nèi)銷銷項因市場低迷減少? ?出口業(yè)務特征?：高退稅率產(chǎn)品占比大（比如退稅率13%） 所有金額需與增值稅申報表、出口退稅申報表一致?