00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
#提問，老師個(gè)人稅務(wù)局代開房租費(fèi)（2022.08.01-2025.08.01）這個(gè)直接能直接在開票當(dāng)期全部進(jìn)到費(fèi)用嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答 怎么調(diào)整以前年度損益調(diào)整呢
08/18 15:32
84785044 
08/18 15:32
那的分時(shí)間吧，有些是現(xiàn)在的呀
84785044
08/18 15:33
不是以前年度損益調(diào)整，完了在咋處理？
84785044
08/18 15:35
分開分錄是借費(fèi)用，貸以前年度損益調(diào)整？
84785044
08/18 15:36
那你不是說要放到以前年度損益調(diào)整嗎？后期咋處理呀
84785044
08/18 15:37
放到以前年度損益調(diào)整，報(bào)表上申報(bào)時(shí)在調(diào)整？
84785044
08/18 15:39
那這樣對以前年度的報(bào)表有影響嗎？
84785044
08/18 15:40
在有啥方法嗎/
84785044
08/18 15:40
更正匯算清繳的報(bào)表，那這樣還是要退稅呀
84785044
08/18 15:56
怎么調(diào)賬呢？
84785044
08/18 16:54
借：管理費(fèi)用-房租當(dāng)年的
以前年度損益調(diào)整以前的
貸：其他應(yīng)付款就這一筆分錄就處理了？
84785044
08/18 17:13
后期在怎么處理？
84785044
08/18 17:15
不應(yīng)該是以前年度損益調(diào)整的貸方嗎？
劉艷紅老師 
08/18 15:29
您好，這個(gè)要計(jì)入以前年度損益調(diào)整，這個(gè)不是當(dāng)期的費(fèi)用
劉艷紅老師
08/18 15:33
是的，分時(shí)間，當(dāng)年的就入當(dāng)年，不是當(dāng)年的計(jì)入以前年度損益調(diào)整
劉艷紅老師
08/18 15:35
沒太明白您的意思，能再說下嗎？
劉艷紅老師
08/18 15:35
借：管理費(fèi)用-房租當(dāng)年的
以前年度損益調(diào)整以前的
貸：其他應(yīng)付款
劉艷紅老師
08/18 15:37
以前的轉(zhuǎn)到利潤分配
借：利潤分配-未分配
貸：以前年度損益調(diào)整
當(dāng)年入管理費(fèi)用的，就直接減少當(dāng)年利潤了
劉艷紅老師
08/18 15:38
報(bào)表上您可以更正前面的匯算清繳，把前面的報(bào)表調(diào)減處理
劉艷紅老師
08/18 15:38
但這種退稅，稅務(wù)局可能會(huì)查賬處理
劉艷紅老師
08/18 15:40
會(huì)減少未分配，就是未分配減少，你更正匯算清繳的報(bào)表，不要去動(dòng)財(cái)務(wù)報(bào)表
劉艷紅老師
08/18 15:42
如果不想退稅，直接調(diào)賬就可以了，不要去動(dòng)前面的表
劉艷紅老師
08/18 16:33
就是上面分錄，就是調(diào)賬的
劉艷紅老師
08/18 17:09
是的，調(diào)賬就是這樣的
劉艷紅老師
08/18 20:19
借：利潤分配-未分配
貸：以前年度損益調(diào)整
再把以前年度損益調(diào)整轉(zhuǎn)到利潤分配就可以
閱讀 25
描述你的問題，直接向老師提問
459
意見反饋
