我們是小企業(yè)會計準則，放損益的哪個科目下面

你好，你用利潤分配-未分配利潤科目

不對老師

當年的工資平不了

你好，為什么平不了呢。借：管理費用工資，貸工資，發(fā)放時借工資，貸銀行 這2個工資金額不一致嗎

這是當年做的工資，沖紅，那今年的工資就少，

你好，所以是用以前年度損益調整科目了。

以前年，計提借：管理費用工資，貸應發(fā)工資，發(fā)放：借應發(fā)工資，貸銀行，如果當年發(fā)現(xiàn)了，沖紅做一筆正確的，借其他應收款，貸銀行，這是跨年了

你好，是啊。所以，你現(xiàn)在管理費用用以前年度損益調整來替代。然后金額寫負數(shù)。將去年的2筆都寫負數(shù)沖減。

你負數(shù)沖減了，那今年的工資就也減少了

你好，你看，舉個例子，比如去年做了100元 現(xiàn)在沖減100元 借以前年度損益調整-工資-100，貸應發(fā)工資-100，發(fā)放：借應發(fā)工資-100，貸銀行-100

你說的是哪個工資減少了？哪個科目

是借：未分配利潤代替了管理費用，貸工資，借工資，貸銀行，這樣是平了，那正確的是：借其它應收賬款，貸？

你好，貸銀行存款科目了

那老師你看，銀行多了

你好，并沒有。因為你本身就是支付了。 因為未分配利潤代替了管理費用，貸工資，借工資，貸銀行，做了負數(shù)，少了銀行?，F(xiàn)在做一筆正數(shù)，銀行才能平

沖紅以前年兩筆，一筆計提，一筆發(fā)放，用未分配代替管理費用，做一筆正確的，是不是多了一筆銀行

沒有了，你代入數(shù)據就清楚了 你看，舉個例子，比如去年做了100元 現(xiàn)在沖減100元 借以前年度損益調整-工資-100，貸應發(fā)工資-100，發(fā)放：借應發(fā)工資-100，貸銀行-100 然后再做正數(shù)，借其他應收款100，貸銀行100

這樣銀行存款就平了

老師，看一下

你好，我看了呀。而且數(shù)據也發(fā)給你了。哪個地方你覺得我說的有問題，可以直接說。